Да ли је пренос криптовалута опорезиви догађај?

Према Служба унутрашњих прихода (ИРС), већина криптовалута је конвертибилне виртуелне валуте. Стога се могу користити уместо стварног новца и служити као средство размене, складиште вредности, обрачунска јединица и јединица вредности.

Поред тога, то имплицира да се свака зарада или приход остварен од ваших криптовалута опорезује. Међутим, постоји много тога да се разуме о томе како се криптовалута опорезује јер, у зависности од околности, можете или не морате да дугујете порез. Знати када ћете бити опорезовани је кључно ако поседујете или користите криптовалуте како не бисте били затечени када пореска управа дође да их наплати.

Ако сте један од више од 10% Американаца који су трговали криптовалутама прошле године, несумњиво имате питања о томе како ће ваше трансакције и друге активности криптовалута утицати на ваше порезе. Остала правила о опорезивању разликују се за друге земље.

Ако сте држављанин САД или странац који живи ван Сједињених Држава, ваш приход широм света подлеже порезу на доходак САД, без обзира на то где живите. Међутим, можете се квалификовати за одређена искључења прихода зарађеног у иностранству и/или пореске олакшице из иностранства. Не постоје правила широм ЕУ која кажу како држављани ЕУ који живе, раде или проводе време ван својих матичних земаља морају бити опорезивани на свој приход.

Дакле, да ли је пренос криптовалута опорезиви догађај? Очигледно не, према Служби унутрашњих прихода (ИРС), али хајде да уђемо у више детаља о крипто пореза.

Такође читајте:

Стопе пореза на крипто порезе ИРС 2022

За 2022. Пореска управа је променила пореске разреде како би одражавала инфлацију. Ево дугорочних пореских стопа на криптовалуте које ће се примењивати када поднесете пореску пријаву за 2022.

ИРС опорезује краткорочне профите од криптовалута као редовни приход, као што је раније поменуто. Ево пореских стопа за 2022. које ће се примењивати на зараде од криптовалута које се држе 365 дана или мање.

Шта је порез на капиталну добит у крипто?

Неки инвеститори купују криптовалуте, чекају да цена порасте, а затим напуштају своја улагања. Да би диверсификовали своје портфеље и смањили ризик, други инвеститори продају одређене криптовалуте.

Ако ваша продајна цена премашује вашу основу трошкова, ове трансакције могу довести до пореза на капиталну добит. Основа трошкова је износ који сте издвојили за куповину криптовалуте.

У зависности од вашег нивоа прихода и дужине времена које сте обављали на тој функцији, пореска управа ће опорезовати вашу добит. Пре продаје, чувајте своју криптовалуту најмање годину дана да бисте добили бољу пореску стопу.

Неки инвеститори продају криптовалуте са губитком да би платили мање пореза. Тхе Правило продаје прања не важи за криптовалуте пошто га пореска управа посматра као имовину, а не као хартију од вредности. Можете продати своју криптовалуту уз значајан губитак и одмах је поново купити. Прочитајте више о распродаји прања овде.

Ваша евиденција ће и даље одражавати нето губитак, што ће вам помоћи да платите мање пореза. За акције се примењује правило о продаји. Ако желите да ваш нето губитак важи због пореских разлога, не можете поново откупити идентичне залихе 30 дана.

ИРС генерално третира добитке од криптовалуте на исти начин на који третира било коју врсту капиталне добити. То јест, платићете уобичајене пореске стопе на краткорочне капиталне добитке (до 37 процената у 2022. у зависности од ваших прихода) за имовину која се држи мање од годину дана.

Шта је порез на доходак у крипто?

Нека предузећа користе Битцоин за плаћање својих запослених. Поред тога, могли бисте бити плаћени у криптовалути за препоруку одређене робе или учешће у активностима које то раде. Ове исплате се сматрају делом вашег прихода.

Морате поднети пореску пријаву ако добијете 500 долара у криптовалути у замену за услуге. Без обзира колико вредност криптовалута расте или пада током времена, и даље ћете морати да платите порез на приход на тих 500 долара. Да би избегли овај дуг, неки људи се селе у државе без пореза на доходак.

Шта се опорезује као догађаји криптовалуте капиталног добитка?

И криптовалуте и имовина имају користи. Ово средство је оно које можете набавити, задржати и на крају продати. Трговац га може прихватити у замену за производе и услуге, или се можете бавити дневном трговином криптовалутама.

Razumevanje kako цриптоцурренци порези могу да вам помогну да сачувате своју зараду и уштедите новац. Разговараћемо о неколико честих опорезивих појава у вези са криптовалутама и стратегијама за уштеду новца.

1. Исплата криптовалута за Фиат

Капитални добици су могући када уновчите своју криптовалуту. Обезбеђивање профита повећава вашу финансијску ситуацију, али је такође опорезив догађај.

Ако ваше пословање генерише нето профит, пореска управа ће прегледати ваше трансакције и опорезовати вас. Ако продате своју имовину за више од основе трошкова, имаћете капиталну добит.

Сви губици се могу искористити за смањење ваше пореске обавезе и отпис.

2. Конвертовање криптовалуте

Када је реч о порезима, ИРС посматра криптовалуту као имовину. Иако је то ресурс који неки појединци користе као новац, перспектива Пореске управе је најважнија у погледу пореза. Догађаји са порезом на крипто такође укључују конверзију криптовалута.

Чак и ако мењате Битцоин за Ethereum, и даље ћете морати да откријете трансакцију и платите све примењиве порезе на капиталну добит.

3. Куповина робе и услуга помоћу Црипто-а

Бројна предузећа већ прихватају криптовалуте као облик плаћања, а неки заговорници верују да ће то на крају заменити традиционални новац. Упркос чињеници да децентрализовани аспект привлачи многе инвеститоре, користећи га као а средство размене резултираће капиталним добицима. Пореске последице коришћења криптовалуте као средства трговине су исте као и код продаје криптовалута за фиат новац.

Трошите криптовалуте за предмет или услугу, а не за фиат готовину. ИРС регулише стопе капиталне добити за краткорочне и дугорочне инвестиције. Имаћете повољнији порески третман ако задржати имовину дуже од годину дана.

Шта је опорезиво као догађај криптовалуте?

1. Примање криптовалута као плаћања

Плаћања у криптовалутама се признају као приход када их примите. Приходи од криптовалута морају се пријавити пореској управи.

На пример, ако добијете криптовалуту у вредности од 500 долара као плаћање, 500 долара ће бити подложно порезу. Задржавањем криптовалуте не можете одложити овај порез.

2. Мининг или Стакинг Црипто

Приходи од оба ова догађаја су класификовани као редовни приходи. На основу вредности криптовалуте у тренутку трансакције, порез ће морати да се плати.

Процес потврђивања и додавања биткоин трансакција у а блоцкцхаин познато је као рударење криптовалута. Рудари добијају плату у криптовалутама у замену за свој рад.

3. Примање криптовалута у играма Плаи-то-еарн

Награде од играња за зараду у облику криптовалуте се сматрају редовним приходима. Ваш порески разред се може повећати ако зарадите довољно криптовалуте. Док планирате своју потрошњу и штедите новац, требало би да размислите о томе како криптовалута може утицати на ваше порезе.

4. Остваривање осталих прихода

Држање неких криптовалута може довести до поврата за вас. Ово се квалификује као опорезиви приход. Пореска управа ово не третира као камату коју можете добити од банке, упркос чињеници да се то обично назива камата.

5. Пријем Аирдроп-а

Било који пад из ваздуха се мора пријавити као редовни приход. Вашу пореску стопу ће одредити ваш приходни разред. Мора се пријавити фер тржишна вредност криптовалуте у тренутку пријема. И даље морате да снимите све информације које примите, без обзира колико су мале, пореској управи.

6. Учешће у хард форку

Хард форк је значајна модификација протокола блоцкцхаин мреже која чини неважећим претходно потврђене блокове историје трансакција или супротно. Криптовалута ће често улазити у хард форк јер жели да успостави нову регулативу за блоцкцхаин.

Док старом ланцу недостаје ново правило, новом, ажурираном блокчејну недостаје. Као резултат хард форк-а, многи корисници старог блоцкцхаина убрзо схватају да је њихова стара верзија блоцкцхаина застарела или бескорисна, што захтева од њих да ажурирају на најновију верзију блоцкцхаин протокола.

Хард форк не доводи увек до тога да порески обвезник добије нови биткоин, и као резултат тога, не изазива увек опорезиви догађај. Ако дође до хард форка и након тога следи аирдроп где добијате свеж виртуелни новац, с друге стране, ово производи редован приход.

Без обзира да ли добијете образац 1099 који открива трансакцију, ово се квалификује као опорезиви приход у вашој пореској пријави и мора се пријавити пореској управи.

Шта су неопорезиви догађаји криптовалуте?

Порез на капиталну добит ће се примењивати ако продајте Битцоин или га користити као новац. Не би требало да дозволите да вас порези на капиталну добит плаше. Понекад можете избећи амортизацију продајом и плаћањем пореза. Тржиште криптовалута је тешко предвидети, али смањење пореза је једноставније. Ове технике вам могу помоћи да смањите порезе на криптовалуте.

1. Купите криптовалуте са УСД/Фиат

Када користите други новчић за куповину криптовалуте, претходни холдинг ће имати капиталну добит. Куповина криптовалуте фиат новцем се не опорезује. Због тога је боље да држите своју криптовалуту него да је продате да бисте стекли другу. Можете уложити новац од својих следећих плата у своју следећу криптовалуту ако желите да диверзификујете.

2. Купите криптовалуте у ИРА-и

Служба унутрашњих прихода (ИРС) не препознаје ниједан посебан индивидуални пензиони рачун (ИРА) креиран за криптовалуте. Као резултат тога, када чујете изразе „ИРА за криптовалуте“ или „Битцоин ИРА“, они се односе на ИРА која има дигиталне валуте као део своје имовине.

За људе који штеде за пензију и инвестирање, ИРА пружају пореске олакшице. Уз Ротх ИРА, можете инвестирати и никада не плаћати порез на капиталну добит. Са само 1% накнаде за трансакције и без додатних накнада, иТрустЦапитал вам омогућава да направите ИРА налог у криптовалути.

3. Држите Црипто

Ако задржите своју криптовалуту, никада нећете морати да плаћате порез на њу. Можете чекати да продате док не будете спремни и пустите да се капитални добици акумулирају. Можете избећи плаћање пореза на капиталну добит ако се преселите у Порторико или одложите продају своје криптовалуте до пензионисања.

Куповина криптовалута и власништво сами по себи се не опорезују. Када нешто продате, а зарада се „оствари“, порез се често плаћа касније.

4. Трансфер између сопствених новчаника и берзи

Пошто и даље поседујете криптовалуту након трансфера, премештање из једног новчаника или размена у други није опорезиви догађај. Неки инвеститори нехотице продају криптовалуту за готовину, преносе новац на другу локацију, а затим поново купују криптовалуту. Пренос новца између берзи и новчаника је једноставније и неће утицати на ваше порезе.

5. Дајте или примајте крипто као поклон

Већина поклона у криптовалутама је ослобођена пореза. Пореска управа је поставила ограничења колико можете поклонити сваке године (15,000 долара) и укупно (11.7 милиона долара) пре него што то покрене пореску обавезу. Прималац треба да буде обавештен о датуму куповине и основи трошкова. Ако прималац прода криптовалуту коју му пошаљете, желеће ове информације у пореске сврхе. Без плаћања пореза, можете дати до 15,000 долара сваком примаоцу сваке године (и веће износе супружницима).

6. Донирајте криптовалуте квалификованој непрофитној организацији

Можете имати право на а добротворни одбитак ако донирате криптовалуту директно непрофитној организацији као што је ГивеЦрипто.орг, без бриге о порезима.

Извештавање о порезу на криптовалуте

Мораћете да будете мало спремнији током целе године од некога ко нема имовину ако желите да тачно поднесете своје порезе. На пример, морате бити сигурни да сте водите евиденцију о свакој трансакцији криптовалута, укључујући износ који сте потрошили и тржишну вредност валуте у тренутку када сте је користили.

Колико дугујете у виду пореза на криптовалуте?

Чини се да је део ваше криптовалутне активности опорезив. Схвативши своје приходе, добитке и губитке, можете одредити колико ћете пореза дуговати. Износ који потрошите или замените, ниво вашег прихода и порески разред и колико дуго поседујете криптовалуту коју сте потрошили ће утицати на то колико пореза дугујете на њу.

Израчунавање прихода од криптовалуте

Ако плаћате порез у Сједињеним Државама, несумњиво сте навикли да видите одбитке за савезне и државне порезе на доходак на својим платама. Порези на приход који се примењују на друге облике прихода, као што су рударење, улагање и награде, такође се примењују на зараду од криптовалута, иако се често не задржавају или одбијају. Обично ћете дуговати онолико колико је стопа пореза на доходак која одговара вашем пореском разреду када доставите своју зараду.

Израчунавање капиталних добитака и губитака

Прво морате знати колико сте криптовалуте имали пре него што сте почели да бисте то урадили одредите колико сте зарадили или изгубили. Израз „основа трошкова“ се односи на ово.

Ваша основа трошкова за куповину криптовалута се често утврђује на основу цене коју сте платили. Међутим, поштена тржишна вредност у тренутку када сте набавили криптовалуту одређује вашу основу трошкова без обзира да ли сте је стекли рударењем или улагањем.

Основа коју је особа која вам је пренела криптовалуту поседовала, као и фер тржишна вредност у тренутку пријема, одредиће вашу основу трошкова за било које поклоне криптовалуте.

Шта је дугорочни порез на капиталну добит?

Трансакција ће бити предмет дугорочне стопе пореза на капиталну добит ако задржите своју криптовалуту више од годину дана пре него што је замените за другу, продате је за фиат новац или користите за куповину.

Пореска стопа на дугорочну капиталну добит износи 0%, 15% или 20%, у зависности од годишњег прихода пореског обвезника, што је знатно ниже од стопе на обичан приход. На пример, имали бисте дугорочну капиталну добит од 15,000 долара ако бисте купили.5 БТЦ за 20,000 долара и држали га две године пре него што бисте га продали за четири ЕТХ у вредности од 35,000 долара.

Ако имате само плату од 100,000 долара током године размене, бићете подложни порезу на капиталну добит од 15% и дугујете 2,250 долара у криптовалутама.

Шта је порез на краткорочни капитални добитак?

Дуговаћете порез на краткорочну капиталну добит на сваку зараду коју остварите ако продате своју крипто имовину у року од годину дана од куповине осим ако је не поклоните или донирате. Ваше стандардне импликације пореза на приход од криптовалута примењују се на краткорочне капиталне добитке, баш као и на било који приход од рударења, улагања или испуштања. Ваша стопа пореза на доходак ће се кретати од 10% до 37% на основу вашег годишњег прилагођеног бруто прихода.

Рецимо да сте успели да ископате 1 БТЦ успешно док је вредео 10,000 долара. Продајете га за 15,000 долара у фиат готовини шест месеци касније. Имате само плату од 100,000 долара као додатни новац за целу годину.

Као појединац, ваша гранична стопа пореза на доходак је 24%. Да је рударство ваш хоби, пријавили бисте 5,000 долара краткорочне капиталне добити и 10,000 долара прихода од рударства на пореским обрасцима пореске управе. За целу пореску годину, дуговали бисте 3,600 долара пореза на биткоин.

Разумевање капиталних губитака

Када продати средство за мање од онога што сте за њега купили, доживели сте капитални губитак. Међутим, губитке можете искористити у своју корист. Можете да искористите губитке да бисте упоредили долар за долар са било којим другим капиталним добицима (укључујући и оне из имовине која није крипто, као што су акције), што би вероватно смањило ваше укупно пореско оптерећење.

Zakljucak

Коришћење криптовалуте може бити прилично тешко јер морате да пратите своју основу трошкова, забележите своју ефективну остварену цену, а затим бисте могли да платите порез чак и без званичне изјаве обрасца 1099. Четири важна савета о крипто порезима:

• Пошто и даље поседујете криптовалуту након трансфера, премештање из једног новчаника или размена у други није опорезиви догађај.

• Међутим, поштена тржишна вредност у време када сте добили криптовалуту, регулише вашу основу трошкова било да сте га стекли рударењем или улагањем.

• Морате бити сигурни да сте водите евиденцију о свакој трансакцији криптовалута, укључујући износ који сте потрошили и тржишну вредност валуте у тренутку када сте је користили.

• ИРС регулише стопе капиталне добити за краткорочне и дугорочне инвестиције. Имаћете повољнији порески третман ако задржати имовину дуже од годину дана.

Поред тога, ИРС повећава спровођење и надзор над могућим избегавањем пореза тако што пажљиво прати ко размењује криптовалуте. Сви ови елементи доприносе томе да криптовалуте буду изазовније за коришћење и вероватно ће ометати њихово даље усвајање.