Да ли имате план 401(к) кроз посао? Још увек можете допринети а Ротх ИРА (појединачни пензиони рачун) и/или традиционална ИРА све док упознаш ИРА-е Захтеви подобности.
Можда нећете моћи да узмете порески одбитак за своје традиционалне доприносе ИРА ако такође имате 401(к), али то неће утицати на износ који вам је дозвољено да доприносите. У 2022. можете допринети до 6,000 долара или 7,000 долара уз надокнађујући допринос за особе старије од 50 година. У 2023. ти износи иду на 6,500 и 7,500 долара.
Обично има смисла дати довољно доприноса свом 401(к) налогу да бисте добили максимум одговарајући допринос од свог послодавца. Али додавање ИРА вашој мешавини за пензионисање након тога може вам пружити више опција за инвестирање и могуће ниже накнаде од ваших 401 (к) трошкова. Ротх ИРА ће вам такође пружити извор прихода без пореза у пензији. Ево правила која треба да знате.
Кључне Такеаваис
- Поседовање 401(к) налога на послу не утиче на ваше право да дајете доприносе ИРА.
- Ваш приход одређује да ли се ваши традиционални доприноси ИРА могу одбити.
- Количина новца коју можете допринети Ротх ИРА зависи од вашег прихода.
- ИРА за супружнике вам омогућавају да доприносите када ваш супружник ради чак и ако сами немате никакав зарађени приход.
- Интернал Ревенуе Сервице намеће акцизу од 6% ако дате вишак доприноса својој ИРА.
ИРА подобност и ограничења доприноса
Ограничења доприноса и за традиционалне и за Ротх ИРА су 6,000 долара годишње, плус 1,000 долара допринос сустизању за оне од 50 и више година, за пореску годину и 2022. У 2023., ограничења су 6,500 долара за оне млађе од 50 година и 7,500 долара за оне који имају 50 и више година.
Можете поделити своје доприносе између различитих типова ИРА, на пример тако што ћете имати и традиционалну и Ротх ИРА. Али ваш укупан допринос не може бити већи од лимита за ту годину. Традиционални и Ротх ИРА такође имају нека другачија правила у вези са вашим доприносима.
Традиционални ИРА
Доприноси традиционалној ИРА често се одбијају од пореза. Али ако сте покривени 401(к) или било којим другим планом који спонзорише послодавац, модификовани прилагођени бруто приход (МАГИ) ће одредити колико од вашег доприноса можете одбити, ако га има.
Следеће табеле га разлажу:
| Одбитак доприноса ИРА-е ако такође имате план послодавца за 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Статус пореске пријаве | Приход за одбијање пуног доприноса | Приход за делимични одбитак | Изнад овог прихода, без одбитка | лимит доприноса |
| Један | Мање од 68,000 долара | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | Више од 78,000 долара | $6,000 + $1,000 више ако имате 50+ |
| Ожењен, са својим 401(к) | Мање од $ КСНУМКС | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | Више од 129,000 долара | 6,000 $ сваки + 1,000 $ више ако имате 50+ |
| Ожењен, супружник има 401 (к) | Мање од 204,000 долара | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | Више од 214,000 долара | 6,000 $ сваки + 1,000 $ више ако имате 50+ |
| Ожењен са сопственим 401(к), подноси сопствени извештај | $0 | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | Више од 10,000 долара | $6,000 + $1,000 више ако имате 50+ |
| Одбитак доприноса ИРА-е ако такође имате план послодавца за 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Статус пореске пријаве | Приход за одбијање пуног доприноса | Приход за делимични одбитак | Изнад овог прихода, без одбитка | лимит доприноса |
| Један | Мање од 73,000 долара | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | Више од 83,000 долара | $6,500 + $1,000 више ако имате 50+ |
| Ожењен, са својим 401(к) | Мање од $ КСНУМКС | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | Више од 136,000 долара | 6,500 $ сваки + 1,000 $ више ако имате 50+ |
| Ожењен, супружник има 401 (к) | Мање од 218,000 долара | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | Више од 228,000 долара | 6,500 $ сваки + 1,000 $ више ако имате 50+ |
| Ожењен са сопственим 401(к), подноси сопствени извештај | $0 | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | Више од 10,000 долара | $6,500 + $1,000 више ако имате 50+ |
Публикација Пореске управе 590-А објашњава како да израчунате свој одбитни допринос ако сте ви или ваш супружник покривени планом 401(к).
Чак и ако се не квалификујете за одбитни допринос, и даље можете имати користи од раста улагања у ИРА са одложеним порезом тако што ћете дати допринос који се не може одбити. Ако то урадите, мораћете да поднесете ИРС Образац КСНУМКС са вашом пореском пријавом за годину.
Ротх ИРАс
Ротх ИРА не пружају унапред пореске олакшице, и није важно да ли имате план послодавца. Колико можете да допринесете, или да ли уопште можете да допринесете, зависи од вашег статуса пореске пријаве и вашег прихода за годину.
Ова табела приказује тренутне прагове прихода:
| Ротх ИРА доприноси за 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Статус пореске пријаве | Приход за пуни допринос | Приход од делимичног доприноса | Није дозвољен допринос | лимит доприноса |
| Један | Мање од 129,000 долара | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | Више од 144,000 долара | $6,000 + $1,000 више ако имате 50+ |
| Ожењени, заједно поднесу | Мање од $ КСНУМКС | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | Више од 214,000 долара | 6,000 $ сваки + 1,000 $ више ако имате 50+ |
| Ожењен, подноси одвојено | $0 | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | Више од 10,000 долара | $6,000 + $1,000 више ако имате 50+ |
| Ротх ИРА доприноси за 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Статус пореске пријаве | Приход за пуни допринос | Приход од делимичног доприноса | Није дозвољен допринос | лимит доприноса |
| Један | Мање од 138,000 долара | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | Више од 153,000 долара | $6,500 + $1,000 више ако имате 50+ |
| Ожењени, заједно поднесу | Мање од $ КСНУМКС | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | Више од 228,000 долара | 6,500 $ сваки + 1,000 $ више ако имате 50+ |
| Ожењен, подноси одвојено | $0 | $ КСНУМКС да КСНУМКС $ | Више од 10,000 долара | $6,500 + $1,000 више ако имате 50+ |
ИРАс за супружнике
Морате имати зарађени приход да допринесе ИРА. Међутим, постоји изузетак за брачне парове где само један супружник ради ван куће. То је брачни партнер ИРА. Омогућава запосленом супружнику да доприноси ИРА-и нерадног супружника и чак удвостручи породичну штедњу за пензију. Можете отворити супружничку ИРА као традиционални или Ротх налог.
Укупан ваш комбиновани допринос у ИРА-и супружника не може премашити опорезиву надокнаду пријављену у заједничкој пореској пријави.
Укупан ваш комбиновани допринос у ИРА-и супружника не може премашити опорезиву надокнаду пријављену у заједничкој пореској пријави.
Шта ако превише доприносите?
Ако откријете да сте допринели својој ИРА више него што вам је дозвољено, пожелећете да повучете износ свог превелики допринос— и брзо. Ако то не урадите на време, можете платити акцизу од 6% сваке године на износ који премашује ограничење.
Казна се поништава ако подигнете новац пре него што поднесете порез за годину у којој је допринос уплаћен. Такође морате израчунајте колики су ваши вишак доприноса зарадили док су били у ИРА-и и подигну тај износ са рачуна, такође.
Добитак од улагања такође мора бити укључен у ваш бруто приход за годину и сходно томе опорезују. Штавише, ако сте млађи од 59½, дуговаћете казну од 10% превременог повлачења на тај износ.
Извор: хттпс://ввв.инвестопедиа.цом/аск/ансверс/07/401(к)_ира.асп?утм_цампаигн=куоте-иахоо&утм_соурце=иахоо&утм_медиум=реферрал&иптр=иахоо