5 начина на које СЕЦУРЕ Ацт 2.0 може повећати вашу пензијску штедњу

29. децембра 2022. године СЕЦУРЕ Ацт 2.0 из 2022 је потписан закон како би се побољшале изгледе америчке пензионе штедње. Од првобитног закона о СЕЦУРЕ (Постављање сваке заједнице за Закон о побољшању пензије) усвојен у децембру 2019. године, законодавци су наставили да истражују начине да се позабаве општом неадекватношћу пензионе штедње Американаца и недостатком могућности за раднике са нижим и средњим примањима, обојене особе и жене да штеде за пензију.

Студије су показале да је већа вероватноћа да ће људи штедети за пензију ако имају приступ плану штедње за одбитак платног списка на послу – до 15 пута већа вероватноћа у једној студији и 20 пута већа вероватноћа ако су аутоматски уписани у план.¹ Али мала предузећа, која запошљавају скоро половину запослених у САД,² често откривају да су време и трошкови препреке за усвајање, спровођење и финансирање пензионог плана.

Са више од 90 одредби, СЕЦУРЕ Ацт 2.0 је осмишљен не само да олакша послодавцима да усвоје и администрирају планове за пензионисање, већ и да помогне појединцима да штеде за пензију и сачувају ту уштеђевину. Промене утичу на ИРА, планове СЕП и СИМПЛЕ ИРА за мала предузећа, планове 401(к), 403(б) и владине планове 457(б) и свакога ко користи ова возила са повољнијим порезима да уштеди за будућност.

1. Проширивање приступа запослених плановима радног места.

СЕЦУРЕ Ацт 2.0 се надограђује на постојећи оквир како би послодавцима олакшао усвајање планова за пензионисање, посебно малим послодавцима. На пример, почев од 2023. године, послодавци са до 50 запослених могу тражити порески кредит за 100% почетних трошкова плана (до 5,000 долара) за прве 3 године од усвајања плана. Доступан је и нови порески кредит за компензацију процента доприноса послодаваца датих у план за првих 5 година (до 100 запослених). 2024. ће бити доступан нови тип плана „Стартер 401(к)“. Овај план даје запосленима прилику да одложе 6,000 долара (индексираних) својих плата у план сваке године, али уклања теже административне и финансијске захтеве за послодавце.

2. Обезбеђивање учешћа запослених у пензионом плану када је то доступно.

Нови план 401(к) или 403(б) успостављен након 29. децембра 2022. биће потребан да би се запослени који испуњавају услове аутоматски укључили у план, почевши од 2025. Планови ће такође морати да аутоматски повећавају стопе штедње запослених сваке године. (Запослени могу да одустану. Предузећа са до 10 запослених и предузећа млађа од 3 године су изузета.)

3. Олакшавање штедње за пензију.

СЕЦУРЕ Ацт 2.0 креира неколико функција плана које се баве финансијским препрекама радника за штедњу за пензију, као што је отплата дуга студентског кредита или штедња за хитне случајеве уместо за пензију. Почевши од 2024. године, послодавци могу да дају одговарајуће доприносе на основу процента отплате студентског кредита запосленог за годину, а не износа који запослени ставља у план. Послодавци ће такође моћи да додају штедне рачуне на приколици у своје планове, које запослени могу финансирати са до 2,500 долара и повући се са плаћања без пореза и казни. Почевши од 2025. године, запосленима који се приближавају старосној доби за пензионисање (између 60 и 63 године) биће дозвољено да уштеде више од годишњег ограничења доприноса.

4. Очување штедње на дуже време.

СЕЦУРЕ Ацт 2.0 подиже старосну доб у којој власници ИРА-е и учесници пензионог плана морају почети да узимају потребне минималне дистрибуције (РМД) сваке године. Почевши од 2023. године, почетна доб за РМД се повећава са 72 на 73 за свакога ко напуни 72 године након 31. децембра 2022. (2034. године почетна доб за РМД ће се поново повећати на 75 година.) У 2024., одређени Ротх рачуни у плановима послодаваца неће више бити подвргнут захтеву РМД током живота власника налога, баш као Ротх ИРА.

5. Давање појединцима избора да плаћају порез на штедњу за пензију по данашњим стопама.

Радници могу изабрати да плаћају порез на доходак на доприносе послодавца који се уплате на њихове рачуне плана сваке године тако што ће изабрати да третирају доприносе послодавца као Ротх доприносе (ако план дозвољава). Када доприноси буду на Ротх рачуну, они више никада неће бити опорезовани, а сав раст инвестиција ће бити ослобођен пореза ако се дистрибуира након 59½ година. Слично томе, запослени који учествују у СЕП или СИМПЛЕ ИРА плану послодавца могу одлучити да третирају и доприносе послодавца и запослене као Ротх доприносе.

Почните да искориштавате предности пореске уштеде одмах

Са више од 90 одредби, горе наведених 5 једва да загребу површину, али могу имати велики утицај на вашу пензијску штедњу. За дубље уроњење у СЕЦУРЕ Ацт 2.0, можете прочитати кратка објашњења свих одредби у овом резиме објавила Комисија за финансије Сената.

Без обзира на то где се налазите на свом путу пензионисања, ево неколико кључних тачака које треба имати на уму:

• Неке одредбе ступају на снагу 2023. године, док су друге одложиле датуме ступања на снагу у 2024., 2025. и касније. Посетите Сецуре Ацт 2.0 Пассаге: Утицај на ИРА за преглед временске линије.
• Ако напуните 72 године 2023. године, више нећете морати да почнете да узимате РМД ове године. Можда ћете желети да разговарате са својим ИРА старатељем или администратором пензионог плана да бисте били сигурни да разумете како ће то утицати на ваш налог следеће године.
• Размислите о томе шта можете учинити да побољшате изгледе за пензијску штедњу. Ваш финансијски саветник вам може помоћи да одредите прави износ за уштеду и како вам инвестиције могу помоћи да остварите своје циљеве прихода за пензију.

Информације наведене у овом чланку су образовни садржај, а не савети о улагањима, порезима или финансијама. Требало би да се консултујете са лиценцираним стручњаком за савет у вези са вашом специфичном ситуацијом.