Ако нема преживелог супружника, а ви сте извршилац њеног тестамента, требало би да попуните Образац 56 да обавестите Порезну службу да прихватате фидуцијарну одговорност за њена пореска питања. Ако јој се дугује повраћај, онда ћете такође желети да попуните Образац КСНУМКС да то захтева, према Калифорнијском друштву ЦПА.
Пријава за билтен
пензија
Баррон'с вам доноси планирање пензионисања и савете у недељном прегледу наших чланака о припреми за живот после посла.
Брет Шол из рачуноводствене и пословно-консалтинг фирме Сцхолл & Цо. рекао је да је заборавио да поднесе Образац КСНУМКС је уобичајена грешка у овој ситуацији. „Морају да поднесу тај образац како би били обавештени ако Пореска управа има било каквих проблема или питања“, рекао је Шол. „Наравно, ако никада не постоји проблем или проблем, то је на неки начин непостојање, иако је требало да га поднесу.
Остали обрасци и информације пореске управе које ћете можда требати да поднесете за преминулу вољену особу укључују:• В-2 и 1099 који пријављују приходе или трошкове плаћене пре него што је особа умрла• Извод из матичне књиге умрлих може бити потребан у зависности од државе и, у неким случајевима, за савезни повратак.• Образац КСНУМКС да пријави више од 600 долара годишњег бруто прихода примљеног након смрти особе, као што су дивиденде, камате и приходи од продаје имовине.
Ако не можете да прикупите сву папирологију на време, поднесите захтев за продужење, каже Шол. А ако вам треба више информација, погледајте Публикација ИРС 559, „Преживјели, извршитељи и администратори“.
Шол каже да ако је преминула особа имала историју неподношења пореских пријава или дуговања новца пореској управи, извршитељ треба да затражи копије недавних пореских транскрипата од Пореске управе и државне пореске агенције „само да би се уверио да је све рашчишћено“.
„Веома је добро препоручљиво да предузму тај корак“, рекао је он. „То може потрајати, али је вредно урадити јер такође помаже у заштити сопствене личне одговорности.“
П: Која је разлика између пореског кредита и пореског одбитка?
Порески одбици и порески кредити смањују ваше пореско оптерећење, али порески кредити су генерално повољнији за пореске обвезнике јер директно смањују износ пореза који дугују, према Калифорнијском друштву овлашћених јавних рачуновођа.
Порески кредити смањују вашу укупну пореску обавезу за годину на бази долар за долар, тако да порески кредит од 1,000 долара смањује ваш порески рачун за 1,000 долара.
Порески кредити су повратни или неповратни. Ако се квалификујете за повраћај кредита и тај износ је већи од вашег пореског рачуна, добићете повраћај разлике. На пример, ако дугујете 500 долара пореза и квалификујете се за порески кредит од 1,000 долара који се може вратити, добићете чек на 500 долара. Ако је кредит делимично рефундиран, добићете повраћај за проценат разлике.
Насупрот томе, са неповратним пореским кредитима, нећете добити повраћај пореза ако тај кредит вреди више него што дугујете у виду пореза.
Порески одбици, с друге стране, смањују износ вашег прихода који подлеже порезима. На пример, ако паднете у категорију федералног пореза на доходак од 22%, одбитак од 1,000 долара ће вам уштедети 220 долара.
„Из перспективе политике, људи би требало да схвате да одбици као што су одбитак камата на хипотеку и добротворни доприноси вреде више људима у вишим разредима пореза на доходак“, каже др Анет Нелен, професорка задужена за дипломски порески програм Државног универзитета Сан Хозе. „Ако две особе донирају по 1,000 долара у добротворне сврхе, више ће имати онај који је у вишој пореској групи.
Пишите [емаил заштићен]
Мало питање: Ваша финансијска питања, одговори
