Поједностављена пензија запослених (СЕП) ИРА је план пензионе штедње који успостављају послодавци—укључујући самозапослене особе—у корист својих запослених и њих самих. Послодавци могу давати доприносе који се одбијају од пореза у име запослених који испуњавају услове у своје СЕП ИРА.
СЕП-ови су корисни јер се лако постављају, имају ниске административне трошкове и омогућавају послодавцу да одреди колико ће доприносити сваке године. СЕП ИРА такође имају више годишње границе доприноса од стандардних ИРА.
Кључне Такеаваис
- СЕП ИРА су квалификовани рачуни за пензионисање које отварају мала предузећа и који омогућавају доприносе послодаваца и веће границе доприноса од конвенционалних.
- Пребацивање СЕП рачуна у традиционалну ИРА је прилично једноставно јер ИРС оба третира исто користећи доларе пре опорезивања.
- Пребацивање на Ротх може изазвати опорезиви догађај, као и друга ограничења на Ротх рачунима која се морају узети у обзир.
У основи, СЕП ИРА се може сматрати традиционалном ИРА са могућношћу примања доприноса од послодавца. Једна од главних предности СЕП ИРА је да се доприноси послодавца одмах полажу.
Међутим, понекад ћете можда морати да пребаците свој СЕП на други квалификовани налог — на пример, ако промените посао или послодавац престане са радом.
Претварање у традиционалну ИРА
Технички, СЕП ИРА и традиционална ИРА су исте врсте рачуна, за пореске сврхе. Једина разлика је у томе што је СЕП ИРА дозвољено да прима доприносе послодаваца, док традиционалној ИРА само појединачне доприносе. Дакле, можете комбиновати СЕП ИРА у традиционалну ИРА без икаквих последица, осим коме је дозвољено да доприноси. Када то радите, преместите имовину као (непријављива) од повереника до повереника директног трансфера. Претварање у Ротх ИРА може бити мало теже.
Претварање у Ротх ИРА
Да ли а претварање у Ротх ИРА је добро за тебе зависи од вашег финансијског профила. Генерално, ако можете да приуштите да платите порезе који би доспели приликом конверзије — а ваш порески разред током пензионисања ће бити већи од вашег садашњег пореског разреда — има смисла претворити своју имовину у Ротх ИРА.
То може звучати веома уопштено, али само неко ко је упознат са вашим финансијама може дати конкретну препоруку. Имајте на уму, међутим, да постоји а петогодишња владавина за Ротх ИРА дистрибуције, па такође узмите у обзир своје године и колико ће времена проћи пре него што се пензионишете пре него што одлучите да извршите трансфер.
У најмању руку, можете комбиновати СЕП и традиционалну ИРА да бисте смањили све административне и трговинске накнаде које се могу наплатити на рачуну.
Саветник Увид
Арие Корвинг, ЦФП
Корвинг & Цомпани ЛЛЦ, Суффолк, ВА
Постоје два питања која треба размотрити. Ако СЕП ИРА претворите у традиционалну ИРА, под претпоставком да то урадите како треба, нема пореза за плаћање и ваш новац ће наставити да расте са одложеним порезом све док не почнете да повлачите.
Ако одлучите да га убаците у Ротх ИРА, дуговаћете порез на доходак на износ који је пренет. Међутим, новац ће тада постати ослобођен пореза, јер неће бити пореза за плаћање када почнете да узимате средства.
Будите сигурни да унапред знате колико ћете морати да платите у виду пореза. Такође, покушајте да избегнете да користите део новца за преокрет за плаћање пореза, јер, у зависности од ваших година, то може да изазове казну превременог повлачења.
На вама је да одлучите која опција најбоље функционише. Ако нисте сигурни, можда ћете желети да се консултујете са финансијским планером.
Извор: хттпс://ввв.инвестопедиа.цом/аск/ансверс/08/септотрадитионал.асп?утм_цампаигн=куоте-иахоо&утм_соурце=иахоо&утм_медиум=реферрал&иптр=иахоо