Можете ли допринети туђем 401(к)?

Улагање у а 401 (к) план на послу нуди пут до стварања богатства са повлашћеним порезом. Заједно, амерички радници су држали 7.7 билиона долара у својим плановима 401(к) од четвртог квартала 2021. Доприноси за традиционалне 401(к) планове се одбијају од пореза и расту са одложеним порезом док не будете спремни за пензију. Ако имате приступ 401(к) на послу, важно је да разумете како се доприноси могу дати и колико можете да уштедите сваке године.

Ко може допринети 401(к)?

Према Служба унутрашњих прихода (ИРС), а 401(к) је а квалификовани план поделе добити који омогућава запосленима да доприносе део својих плата на своје индивидуалне рачуне. У погледу начина на који се 401(к) може финансирати, постоје две врсте доприноса дозвољене: изборно-одложени доприноси узимају од плате запосленог и послодавца одговарајући доприноси.

Пореска управа нигде не помиње доприносе које је дао неко други осим запосленог и послодавца. То значи да не можете директно доприносити нечијем другом плану 401(к) у њихово име.

У погледу тога колико можете да допринесете сопственом плану 401 (к), ИРС поставља годишње границе доприноса. За 2022., максимални дозвољени допринос од 401(к) је 20,500 долара, осим ако имате 50 година или више. У том случају, можете дати додатни допринос од 6,500 долара. Непријатељ 2023, можете допринети до 22,500 долара, плус 7,500 долара ако имате 50 година или више.

Уобичајени допринос послодавца је 50 центи за сваки долар до првих 6% зараде. Послодавци могу понудити веће или ниже подударање, али уопште нису у обавези да ускладе доприносе.

Али можете допринети туђој ИРА

Иако не можете давати доприносе за туђи 401(к) у њихово име или да неко други доприноси вашем 401(к), могуће је финансирати индивидуални пензијски рачун (ИРА) то не припада теби. Постоје два начина да уштедите у ИРА за другу особу: а брачни партнер ИРА и притворска ИРА. Ево детаљнијег погледа како сваки од њих функционише.

Финансирање супружничке ИРА

ИРА супружника се оснива у име супружника који није запослен. Супружник који има зарађени приход може да даје доприносе, али сам рачун припада особи чије је име на њему.

На пример, рецимо да радите пуно радно време, а ваш супружник је родитељ који остаје код куће. Могли бисте отворити ИРА за супружнике на њихово име, а затим давати редовне доприносе у њу сваког месеца. Када обоје достигнете старосну доб за пензију, новац у ИРА-и ће бити њихов за повлачење.

Ограничења доприноса за ИРА супружнике су иста као и ограничења за ИРА које сте сами поставили. За 2022. ограничење је 6,000 долара за традиционалне и Ротх ИРА, уз додатни допринос од 1,000 долара ако имате 50 или више година. За 2023. ограничење се повећава на 6,500 долара, а допринос за сустизање остаје исти. У случају традиционалних ИРА доприноса за супружнике, износ који се може одбити је мањи од годишњег лимита доприноса или укупне накнаде оба супружника за годину, умањен за:

• ИРА одбитак за годину супружника са већом надокнадом
• Сваки назначени неприбитни допринос за годину дана у име супружника уз већу надокнаду
• Доприноси Ротх ИРА-и у име супружника уз већу надокнаду

Финансирање ИРА за старатељство

ИРА за старатељство отвара родитељ у име детета које је остварило приход. На пример, ако ваш тинејџер започне сопствени мали бизнис или добије посао са скраћеним радним временом након школе, има право на ИРА за старатељство. Као родитељ, ви бисте се понашали као старатељ налога док ваше дете не напуни пунолетство у вашој држави, обично између 18 и 21 године.

ИРА лимити за старатељство су мањи од годишњег лимита доприноса или зараде вашег детета за годину дана. Дакле, ако је годишњи лимит (од 2022.) 6,000 долара, али ваше дете зарађује само 3,000 долара, онда је максимални дозвољени допринос њиховој ИРА-и за старатељство 3,000 долара.

Отварање ИРА за старатељство за ваше дете може бити паметан потез ако желите да им дају предност у пензијској штедњи. Имајте на уму да када налог постане њихов, они ће бити подвргнути истим пореским правилима која се примењују на све друге ИРА. Узимање новца пре 59½ година, на пример, може довести до казне од 10% превременог повлачења, осим ако се не примењује изузетак.

Резиме

План 401 (к) може бити важан део ваше стратегије штедње за пензију. Иако не можете да допринесете нечијем 401(к) или да их натерате да дају доприносе вашем, могуће је финансирати ИРА за неког другог. Када уплаћујете доприносе ИРА-и, било да је супружник или старатељство, важно је разумети применљива пореска правила и ограничења доприноса како бисте избегли да дођете у сукоб са ИРС. Такође, размислите да ли штедња у име неког другог има смисла ако то потенцијално значи смањење ваших сопствених 401(к) доприноса.