Да ли рачуни за пензионисање пролазе кроз заоставштину?

Оставштина је правни процес који потврђује и потврђује нечију вољу. Процес укључује преглед имовине преминуле особе и њено утврђивање наследници. Док пробате није увек неопходно, углавном се активира када је нечија имовина од велике вредности. Као такав, то може бити дуг, дуготрајан и скуп процес.

Нека имовина увек пролази кроз оставински процес, док друга можда не. Ваши пензиони рачуни могу завршити у оставински након што умреш у зависности од тога како се понашаш са њима док си жив. Ако изаберете свој корисника стратешки, можете избећи ту гломазну и скупу судбину—и уштедети својим наследницима много муке. Ево шта треба да знате.

Заштита пензионих рачуна од оставине

Када особа умре, већина њене имовине је замрзнута до њеног воља је потврђен, сви њихови дугови су плаћени, а њихови корисници су идентификовани. Ово је правни процес познат као оставина. Процес завештања може се десити брзо или уз фрустрирајуће пузање.

Имовина рачуна за пензионисање има потенцијал да заобиђе оставину. Ово укључује индивидуални пензиони рачуни (ИРА), 401(к)с, 403(б)с и низ мање уобичајених типова рачуна за пензионисање. Разлог: Када неко отвори рачун за пензионисање, део папирологије укључује именовање једног или више корисника који наслеђују рачун када власник умре.

Финансијске институције у којима се воде рачуни (често се називају чувари) мора предати ту имовину именованим корисницима након смрти власника. Уговор између власника рачуна и старатеља заузима место тестамента за ову имовину, држећи их ван заоставштине. И има још добрих вести: у овој ситуацији, повериоци не могу да се дочепају рачуна да би наплатили дугове.

Грешке у избору корисника које вас могу коштати

Као и у свему, постоје изузеци од правила која смо споменули у претходном одељку. Као такви, постоји неколико начина на које рачуни за пензионисање могу завршити у оставинском стању. Ово обично произилази из једноставног погрешног корака—посебно, забрљања у именовању корисника. Ево неколико примера како се то може догодити.

Не именујете свог супружника, ако је потребно

Супружник има право на половину свега што други супружник дода на свој пензиони рачун током брака у заједничка имовинска стања— посебно, Аризона, Калифорнија, Ајдахо, Луизијана, Невада, Нови Мексико, Тексас, Вашингтон, Висконсин и у неким случајевима Аљаска, Јужна Дакота и Тенеси.

То значи да ако власник рачуна за пензионисање именује друге кориснике поред (или уместо) њиховог супружника, супружник може поднети захтев за преузимање дела имовине. На тај начин ће се послати сви рачуни за пензионисање које преминула особа мора да остави.

У свим државама (а посебно у државама заједничке имовине), особа у браку мора да именује своје супружника као корисника на 401(к) осим ако тај супружник не потпише посебно одрицање.

Именовање фонда или ваше некретнине као корисника

Шта ако не наведете ниједног од својих наследника као кориснике својих пензионих рачуна. Ако никог не наведете, ваша имовина ће морати да прође кроз оставинску евиденцију. И оставински суд ће морати да установи имање за вас ако већ нисте. Нема јасних користи од тога јер ће то још више закомпликовати ствари.

Ваше имање постаје неодређени корисник, а не именовани. А за оваквог наследника важе посебна правила. На пример, новац на вашем рачуну мора бити подељен у року од пет година након ваше смрти. Као такво, имање мора остати нетакнуто док се рачун не испразни.

Укупљачи рачуна ће такође моћи да добију свој део пре него што било који корисник добије свој. Дакле, ако имате неизмирене дугове, ваше поверилаца може поднети захтев за преузимање било које ваше имовине, укључујући и ваше пензионе рачуне.

Сваки новац који прође кроз оставински процес такође може настати порези на имовину ако његова вредност прелази износ федералног искључења. Праг за подношење имовине за 2022. је 12.06 милиона долара. Праг се повећава на 12.92 милиона долара у 2023. да би се урачунала инфлација. Можда ћете такође морати да платите порез на имовину вашој држави поред савезне владе, ако је примењиво.

Именовање малолетног лица као корисника

Можете именовати своје дете (децу) или друга малолетна лица као кориснике свог пензионог рачуна. Имајте на уму, међутим, да малолетници не могу да држе имовину значајне вредности на своје име. Као такви, захтевају некога да управља имовином попут ове уместо њих.

Да бисте избегли оставину, морате се побринути да одредите некога ко ће управљати новцем за све кориснике који су још увек малолетни. Они су одговорни за надгледање ове имовине све док малолетни корисници не постану пунолетни. Свака финансијска институција може помоћи у навигацији Јединствени закон о трансферима малолетницима (УТМА).

Једна важна ствар коју треба приметити је да пролазак кроз оставински поступак и одређивање а трустее или постављање очување може изазвати трошкове који могу умањити вредност ваше имовине.

Друге грешке

• Заборављајући да именујете алтернативне кориснике. Одређивање алтернативних корисника може задржати ваше рачуне ван оставинског стања ако су ваши примарни корисници умрли или на неки други начин нису у могућности да приме новац. 
• Не обавештава кориснике о новостима. Ова превише честа грешка може довести до неких несрећних изненађења након што умрете. На пример, бивши супружник или бивши пријатељ који је још увек наведен као ваш корисник могао би да прими имовину налога уместо ваших тренутних наследника.

Посебна разматрања

Ваша имовина, укључујући све рачуне за пензионисање које имате, проћи ће кроз оставину ако се нешто деси вашем кориснику. Ово укључује:

• Ако ваш корисник умре пре вас
• Ако ви и ваш корисник умрете у исто време

Оставштина је такође могућа ако ваш корисник на било који начин постане неспособан. Када се то догоди, оставински суд мора изабрати старатеља који ће надгледати сва финансијска питања за њих. Ово обично захтева надзор суда како би се осигурало да средства не буду злоупотребљена или присвојена.

Резиме

Рачуни за пензионисање могу глатко и безболно да пређу на кориснике који су наведени на тим рачунима све док избегавате неке грешке. Покушајте да прегледате своје ознаке корисника најмање једном годишње или када се догоде велике животне промене, као што су развод, поновни брак, смрт бившег корисника или рођење новог.