Помозите ми да разумем 'најбољи начин' за управљање ИРА-ом. Да ли је боље плаћати порез сада или у пензији?

 Који је најбољи начин за руковање индивидуалним пензионим рачуном (ИРА)? Нека седи и зарађује, па плаћа порез на исплате у пензији? Или то пренети на Ротх ИРА? Да ли треба да платим порез сада и да добијем новац без пореза касније? И да ли могу да добијем порез који се дугује на ролловер са самог рачуна за ролловер?

-Пат

Када размишљате да ли да претворити традиционалну ИРА у Ротх ИРА, морате узети у обзир више од тренутног пореског удара.

Иако порези играју велику улогу овде, они нису једини фактор у игри. Дакле, желећете да погледате целу слику док схватите да ли Ротх конверзија има смисла за ваше садашње и будуће финансије. (И има смисла консултовати а финансијски саветник или пореског саветника пре него што предузмете овај потез како бисте били сигурни да је све урађено исправно.)

Традиционални против Ротх ИРА

Пре него што заронимо у факторе конверзије, хајде да укратко говоримо о разликама између традиционалних и Ротх ИРА. Опет, већина људи се фокусира на пореске ефекте, али постоји неколико других фактора који раздвајају две врсте рачуна за пензионисање. Те разлике чине Ротх ИРА победничким избором за многе људе.

Неке кључне разлике између традиционалних и Ротх ИРА укључују:

Време пореза: Традиционални доприноси ИРА-е се (генерално) одбијају од пореза када су направљене, а сва повлачења се опорезују када се подузму. Ротх ИРА доприноси се не одбијају од пореза, а сва повлачења су ослобођена пореза када се узимају (све док се придржавате правила). То значи да се зараде у Ротх ИРА никада не опорезују.

Лакши приступ вашем новцу: Традиционална повлачења из ИРА предузета пре старосне границе за одлазак у пензију подлежу казнама од 10% поред пореза на доходак. Ротх ИРА доприноси – али не и зарада – могу се повући у било ком тренутку без казне пошто сте већ платили порез на њих, тако да можете приступити свом новцу када је потребно (када прођете петогодишњу годишњицу конверзије).

Потребне минималне дистрибуције (РМД): Са традиционалним ИРА, од вас се тражи да почнете да узимате РМДс када напуниш 72 године. Са Ротх ИРА, никада не мораш да примаш дистрибуцију ако то не желиш.

Прича се наставља

Смањени опорезиви приход: Традиционална ИРА повлачења подлежу редовном порезу на доходак, повећавајући ваш опорезиви приход. Ротх ИРА повлачења се не опорезују и не укључују у опорезиви приход. Нижи опорезиви приход може да вас задржи у нижем пореском разреду. Као додатни бонус, може вам помоћи да избегнете плаћање пореза на доходак на давања социјалног осигурања у пензији.

Наслеђе без пореза: Ваши наследници ће платити порез на повлачења наследили традиционалне ИРА. Наследници који повлаче новац из наслеђених Ротх ИРА неће плаћати порез на доходак све док се поштује петогодишње правило.

Из ових разлога, многи људи могу имати дугорочну корист од претварања традиционалне ИРА у Ротх ИРА. Али пре него што се утркујете да направите овај потез, размислите о најбољем начину да управљате њиме, како не бисте завршили у финансијским потешкоћама.

Када претворити у Ротх ИРА

Пошто ћете се суочити са већим пореским рачуном када претворите традиционалну ИРА у Ротх ИРА, то ћете желети да урадите стратешки. Ако имате флуктуирајући приход, има смисла да више конвертујете током године са нижим приходима и избегавате конверзије у години са већим приходом.

Такође можете претворити своју традиционалну ИРА у блокове уместо да то радите одједном. Мораћете да пратите више петогодишњих годишњица, али ћете моћи да распоредите тренутни порез на доходак на неколико година уместо да морате одједном да смишљате огроман паушални износ.

Што се тиче времена, што сте даље од пензије, конверзија ће вам боље послужити. Зарада без пореза у Ротх-у ће имати више времена да се акумулира и убрза, остављајући вам веће гнездо без пореза за будућност.

Када Ротх ИРА конверзија нема смисла

Постоје и ситуације у којима Ротх конверзија нема смисла.

На пример, ако сте скоро спремни или већ примате Социјално осигурање и Медицаре бенефиција, Ротх конверзија ће повећати ваш опорезиви приход, потенцијално резултирајући опорезивим социјалним осигурањем и повећањем Медицаре премија.

Или ако сте већ у пензији и користите средства у својој традиционалној ИРА за покривање трошкова живота, тренутни порезни удар би могао отежати плаћање рачуна. Још један разлог да прескочите ову стратегију: немате довољно средстава за непензионисање на располагању за плаћање пореза, што конверзију може учинити губитном.

5-годишње правило за Рот конверзије 

Ротх ИРА конверзије долазе са посебним ограничењем: не можете узети повлачења без казне од Ротх ИРА пре петогодишњице конверзије. А то се односи на сваку конверзију посебно ако је распоредите на више пореских година.

Петогодишњи сат почиње на почетку пореске године током које сте конвертовали ИРА. Тако, на пример, ако сте 25,000. новембра 15. конвертовали 2022 долара из традиционалне ИРА у Ротх, сат почиње 1. јануара 2022. То значи да можете да почнете да преузимате исплате без пенала после 1. јануара 2027 – мање од пет пуних година од стварног датума конверзије.

Ово правило спречава људе да ураде крај око казне од 10% пореза за рано повлачење из традиционалне ИРА. Дакле, не рачунајте да ћете одмах повући неопорезиве износе за вашу Ротх конверзију.

Суочавање са Ротх порезима на конверзију

Примамљиво је да користите део средстава за преокрет за плаћање пореза на вашу Ротх конверзију – али то би била огромна грешка.

Уверите се да имате довољно редовне уштеђевине да платите цео рачун за порез на конверзију.

Сваки износ који узмете из традиционалне ИРА који не иде у нову Ротх ИРА рачуна се као превремено повлачење. То значи да ће, поред редовног дуга на доходак, тај новац бити предмет казне од 10% превременог повлачења.

На пример, рецимо да желите да претворите 20,000 долара из традиционалног у Ротх ИРА. Процењујете да ће порез на приход на конверзију бити 2,000 УСД (или 10% од укупног износа). Ако задржите 2,000 УСД од износа за преокрет, ваша Ротх конверзија ће бити само 18,000 УСД.

Осталих 2,000 долара ће се сматрати превременим повлачењем… и на крају ћете имати додатних 200 долара у виду казне пореске управе. Осим тога, ваш Ротх ће имати мање новца за почетак, а то значи нижу зараду без пореза током времена.

Закључак

Не користите део средстава за конверзију за плаћање пореза. То ће вас сада коштати казни и дугорочног раста зараде.

Мицхеле Цаган, ЦПА, је колумниста за финансијско планирање СмартАссет и одговара на питања читалаца о темама о личним финансијама и порезима. Имате питање на које бисте желели да добијете одговор? Емаил [емаил заштићен] а на ваше питање се може одговорити у некој будућој колумни.

Имајте на уму да Мицхеле није учесник платформе СмартАдвисор Матцх.

Савети за инвестирање и планирање пензионисања

• Размислите о сарадњи са финансијским саветником да бисте добили упутства о томе како да рукујете рачунима за пензионисање. Проналажење квалификованог финансијског саветника не мора да буде тешко. Бесплатан алат СмартАссет повезује вас са до три финансијска саветника у вашој области, а ви можете бесплатно да интервјуишете мечеве својих саветника да бисте одлучили који је прави за вас. Ако сте спремни да пронађете саветника који вам може помоћи да остварите своје финансијске циљеве, започнете сада.

• Док планирате приход у пензији, пазите на социјално осигурање. Користите СмартАссетов калкулатор социјалног осигурања да добијете представу о томе како би ваше бенефиције могле да изгледају у пензији.

Фотографија: ©иСтоцк.цом/дикусхин, ©иСтоцк.цом/вм

Порука Питајте саветника: Помозите ми да разумем 'најбољи начин' за управљање ИРА-ом. Да ли је боље плаћати порез сада или у пензији? појавио прво на СмартАссет Блог.