Ако дам 50,000 долара у готовини добротворној организацији, да ли то смањује мој опорезиви прилагођени бруто приход (АГИ) за 50,000 долара? Дакле, ако је мој прилагођени бруто приход био 100,000 долара, а дао сам 50,000 долара у добротворне сврхе, да ли је мој опорезиви приход сада 50,000 долара?
-Билл
Прављење добротворне донације даје вам прилику да учините добро и добијете вредан порески одбитак.
У случају 100,000 УСД прилагођеног бруто прихода (АГИ) са донацијом у готовини од 50,000 УСД, вероватно можете одбити 50,000 УСД и смањити свој АГИ на 50,000 УСД.
Али пошто имамо посла са америчким пореским законом, прави одговор је следећи: Зависи.
Није увек тако једноставно као „донирај $к, добиј $к порески одбитак. Али када подржавате добротворне организације, обично ћете видети пореске олакшице. Све док се придржавате правила, тј. Ево шта треба да знате.
Размислите о помоћи у стратегијама добротворног давања које се односе на порезе рад са финансијским саветником.
Које донације можете одбити?
Одбитне добротворне донације нису ограничене на готовину. Можете такође донирати имовину – било шта, од коришћене одеће за бебе до уметничких дела до аутомобила. Осим тога, када се добровољно бавите добротворним радом, ваши повезани трошкови из џепа такође се могу одбити. Правила су мало другачија за донације средстава и волонтера, па се побрините да их пратите да бисте добили пуни дозвољени одбитак.
За донације имовине следите ове смернице:
Одредите фер тржишну вредност. У суштини, то је износ за који бисте разумно могли продати донације на дан донације.
Уверите се да су донирани предмети за домаћинство у добром коришћеном стању или бољем пре него што узмете одбитак.
Добијте званичну, потписану процену ако имовина коју донирате вреди 5,000 долара или више. Више детаља можете пронаћи у Публикација ИРС 561.
Са одбицима у вези са волонтерима, можете укључити ненадокнађене трошкове које сте платили, али не и своје време или вредност ваше услуге. Можете одбити ствари као што су путни трошкови када волонтирате ван куће, грицкалице које сте дали током догађаја и трошкови униформи које морате да носите док волонтирате.
Ако користите свој аутомобил док волонтирате, можете одбити директно повезане трошкове – као што је бензин – или искористити одбитак од 14 центи по километру. Обавезно сачувајте све релевантне признанице и набавите документацију од добротворне организације за коју волонтирате, што је потребно за одбитке од 250 долара или више.
Пратите правила
Као и све што се односи на пореску управу, постоји неколико правила којих се треба придржавати приликом узимања одбици за добротворне прилоге. Ево четири важне ствари које треба имати на уму:
Уверите се да су добротворне организације којима сте донирали квалификоване ИРС пре него што узмете било какве одбитке. Можете посетите веб локацију пореске управе да бисте сазнали да ли организације које подржавате испуњавају услове.
Знајте границе одбитка. За пореску 2022. годину, одбитак за готовинске донације је обично ограничен на до 50% вашег АГИ-а, мада у неким околностима ограничење може бити смањено. Такође можете одбити неготовинске донације до 30% вашег АГИ-а ако сте држали ту имовину најмање годину дана. Ако ваше донације премашују ова ограничења, можете пренети одбитке у своје пореске пријаве у наредних пет година.
Водите евиденцију о вашим новчаним донацијама. За донације од 250 долара или више, узмите писмену признаницу од добротворне организације у којој је изричито наведен износ вашег готовинског поклона или опис дониране имовине. То признање такође мора укључивати вредност било које робе или услуге које сте добили од добротворне организације заузврат.
Поднесите одговарајуће обрасце када је потребно. Ако донирате имовину у вредности од најмање 500 долара, морате укључити ИРС образац 8283 као део ваше пореске пријаве. Ако је потребно, приложите све процене у вези са донацијама.
Мораћете да прецизирате да бисте добили одбитак
За разлику од прошле године, мораћете прецизирати одбитке на Прилогу А да укључите ваше донације у вашу пореску пријаву у предстојећој пореској сезони. А са високим стандардним износима одбитка за пореску 2022. годину, многи људи неће завршити са набрајањем. Ти стандардни одбици, засновани на вашем статусу подношења, су:
Самац: 12,950 долара
Заједнички поднесак у браку: 25,900 долара
Глава домаћинства: 19,400 долара
Ако су ваши прецизирани одбици мањи од стандардног одбитка, можете користити а стратегија груписања да их гурне преко реда. То значи брзо премотавање плаћања до 2022. које бисте иначе извршили 2023. године. На тај начин можете издвојити ставке за пореску годину 2022. и узети високи стандардни одбитак за пореску годину 2023.
Ево како то изгледа:
Рецимо да обично донирате 5,000 долара сваке године у добротворне сврхе. У 2022. донирали бисте 10,000 долара: донације ове и следеће године заједно. Та двострука донација гура ваше прецизиране одбитке у односу на стандардни одбитак за ову годину за веће смањење вашег опорезивог прихода.
Стратегије добротворног давања које максимизирају пореске уштеде
У зависности од ваше личне ситуације, можда ћете моћи да користите напредне стратегије за веће уштеде пореза. Обавезно консултујте свог пореског особља пре него што направите било који од ових сложенијих потеза.
Коришћење фонда који саветују донатори (ДАФ). Ова средства могу посебно добро функционисати у комбинацији са стратегијом груписања. Са ДАФ, у једној години дајете значајан допринос који се одбија од пореза да бисте максимално повећали своје одбитке по појединим ставкама за ту пореску годину. Новац из ДАФ-а можете дистрибуирати разним добротворним организацијама у наредних неколико година као и обично. Порески одбитак добијате само када финансирате ДАФ, а не када ДАФ дистрибуира новац организацијама.
Донирајте цењена средства. Када директно донирате цењену имовину – на пример, акције – добијате две додатне погодности. Избегавате плаћање пореза на капиталну добит који би важио да сте продали имовину. И даље добијате одбитак за добротворне донације да бисте смањили свој порески рачун.
Направите квалификовану добротворну дистрибуцију Ако имате најмање 70 1/2 година, можете направити а квалификована добротворна дистрибуција (КЦД) до 100,000 долара директно из ваше традиционалне ИРА у добротворне сврхе по вашем избору. Ове донације се неће одбити, али ћете и даље имати пореску олакшицу. Они се рачунају у вашу потребну минималну дистрибуцију (РМД), али неће повећати ваш опорезиви приход као што то чине обични РМД. Смањени опорезиви приход значи нижи порески рачун, што вам може помоћи да избегнете плаћање пореза на давања социјалног осигурања.
Закључак
Одбитак за добротворне донације има више од тога да једноставно добијете долар за долар смањење вашег прилагођеног бруто прихода. Правила могу да постану компликована, па се консултујте са својим пореским стручњаком да бисте били сигурни да сте исправно поступили.
Мицхеле Цаган, ЦПА, је колумниста СмартАссет финансијског планирања и одговара на питања читалаца о темама личних финансија и пореза. Имате питање на које бисте желели да добијете одговор? Емаил [емаил заштићен] а на ваше питање се може одговорити у некој будућој колумни.
Имајте на уму да Мицхеле није учесник платформе СмартАдвисор Матцх и да је добила накнаду за овај чланак.
Пронађите финансијског саветника
Проналажење квалификованог финансијског саветника не мора да буде тешко. Бесплатан алат СмартАссет повезује вас са до три финансијска саветника који опслужују вашу област, а ви можете бесплатно да интервјуишете мечеве својих саветника да бисте одлучили који је прави за вас. Ако сте спремни да пронађете саветника који вам може помоћи да остварите своје финансијске циљеве, започнете сада.
Повраћај пореза је велики финансијски подстицај. Без обзира да ли планирате да уштедите за пензију, отплатите дуг на факултету или кредитној картици или другачије уложите свој новац, СмартАссет'с калкулатор пореске пријаве може вам помоћи да схватите колико ћете добити од владе да бисте могли да планирате унапред.
Фотографија: ©иСтоцк.цом/Владимир Владимиров, ©иСтоцк.цом/ФилиппоБацци
Порука Питајте саветника: Помозите ми да разумем математику. Како донације у добротворне сврхе смањују моје порезе? појавио прво на СмартАссет Блог.
Извор: хттпс://финанце.иахоо.цом/невс/аск-адвисор-хелп-ундерстанд-матх-163817582.хтмл