Ротх ИРА петогодишње правило неће вам дозволити да повучете неопорезиву зараду са вашег рачуна до пет година након вашег првог доприноса осим ако не испуните одређене услове. У већини случајева, међутим, можете повући доприносе без пореза јер сте платили порез на њих пре него што сте дали доприносе. Ево како то функционише. А финансијски саветник може вам помоћи да оптимизујете своје пензионе инвестиције како бисте минимизирали своју пореску обавезу.
Шта је петогодишње правило Ротх ИРА-е?
Ротх индивидуални пензиони рачун (ИРА) је средство пензионе штедње које вам омогућава учинити повлачења ослобођеним пореза ако се придржавате правила. Петогодишње правило Ротх ИРА-е каже да је потребно пет година да бисте постали стечени рачуном Ротх ИРА-е. То значи да не можете повући ниједну зараду од својих доприноса ИРА-и без пореза док не прође пет година од 5. јануара пореске године у којој сте први пут уплатили доприносе на рачун. Ваша зарада би се састојала од дивиденди, капиталних добитака, камата и било које друге врсте поврате које сте примили о финансијској имовини у Ротх ИРА.
Ако повучете било коју зараду пре истека петогодишњег периода стицања права, морате платити порез на доходак и казна на њих. Ако је ваша гранична пореска стопа, на пример, 24% и повучете своју зараду пре истека пет година, не само да бисте платили 24% на своју зараду, већ бисте морали да платите и казну од 10%. То значи да бисте морали да платите укупно 34% на своју зараду.
Пошто сте већ платили порез на новац уплаћен у Ротх ИРА, можете повући своје доприносе у било које време и у било ком узрасту. За традиционалне ИРА, морате да сачекате да повучете доприносе док не навршите 59 1/2 године или ћете платити и порез на приход и казну од 10%. Наплатили бисте и казну и порез на приход при повлачењу зараде на Ротх ИРА-и осим ако се не придржавате петогодишњег правила и ако сте 59 1/2.
Конверзија традиционалне ИРА у Ротх ИРА
Постоји друго петогодишње правило које се примењује када традиционалну ИРА претворите у Ротх ИРА. Када претворите традиционалну ИРА у Ротх ИРА, плаћате порез. Питање је да ли плаћате казну од 10%. Сваки пут када извршите конверзију, креирате нови петогодишњи период. Да бисте избегли казну, не можете повући зараду од својих доприноса док не прође петогодишњи период, који почиње 1. јануара године у којој сте први пут дали допринос ИРА-и.
Ако сте извршили више од једне конверзије, прва ће бити повучена најстарија конверзија. Приликом повлачења Ротх ИРА, доприноси се прво повлаче, конверзије други, а зарада последња.
Наслеђене ИРА
Такође постоји петогодишње правило за наслеђене Ротх ИРА. Корисник мора ликвидирати целокупну вредност ИРА до 31. децембра пореске године која садржи пет година од смрти првобитног власника. Од вас се не тражи да примате потребне минималне дистрибуције (РМД) током пет година. Ако наслеђена Ротх ИРА постоји више од пет година, сва повлачења су ослобођена пореза, укључујући доприносе и зараде. Ако не постоји дуже од пет година, онда се зарада опорезује када се повуче, али доприноси не.
У прошлости су корисници наслеђене ИРА могли да продуже своја повлачења. Почев од 2020, према СЕЦУРЕ Ацт, ванбрачни корисници морају преузети 100% дистрибуције у периоду од 10 година. Постоје одређене класе људи, као што су малолетна деца и супружници, који могу пренети ИРА на своје име и одложити њихову дистрибуцију. Проверите код свог пореског рачуновође да ли сте квалификовани.
Посебна пажња за наслеђене Ротх ИРА
За Ротх ИРА, ИРС је дозволио посебну пажњу за наслеђене Ротх ИРА. Уместо да се повучете према петогодишњем правилу, они вам омогућавају да се одлучите за повлачење на основу вашег очекиваног животног века. Консултујте свог пореског рачуновођу.
Ротх ИРА изузеци од петогодишњег правила
Можете се квалификовати за изузетак од петогодишњег правила ако повуците 10,000 долара за своју прву куповину куће. Такође можете да се квалификујете за изузетак ако сте инвалид или ако наследите Ротх ИРА након своје смрти. Ево пет додатних изузетака који су вам доступни:
Коришћење средстава за покривање ненадокнађених медицинских трошкова ако премашују 10% вашег прилагођеног бруто прихода.
Незапослени сте и не можете да приуштите премије здравственог осигурања.
Морате покрити квалификовани трошкови високог образовања за вас или за члана породице.
Пореска управа вам је наметнула порез.
Сагласни сте да прихватате једнака периодична плаћања за пет година или док не навршите 59 1/2, шта год наступи последње.
Након што навршите 59 1/2 година, можете повући средства из Ротх ИРА у било ком тренутку ако сте испунили петогодишње правило. Ако нисте испунили петогодишње правило, можете повући своје доприносе без пореза, али не и своју зараду. У овом случају не морате платити казну.
Закључак
Петогодишње правило Ротх ИРА-е намеће казну за повлачење средстава са вашег рачуна пре пет година од вашег првог доприноса. Али, ако испуњавате услове, пореска управа је направила изузетке од овог правила. У сваком случају, ако нисте упознати са петогодишњим правилом и другим потенцијалним пореским казнама, требало би да размислите о сарадњи са финансијским стручњаком.
Алати за планирање пензионисања
Петогодишње правило Ротх ИРА је довољно сложено да би вам можда било најбоље да се консултујете са финансијским саветником који је специјализован за пореско планирање. Проналажење квалификованог финансијски саветник не мора бити тешко. СмартАссет-ов бесплатни алат повезује вас са до три финансијска саветника који опслужују вашу област, а ви можете бесплатно да интервјуишете мечеве својих саветника да бисте одлучили који је прави за вас. Ако сте спремни да пронађете саветника који вам може помоћи да остварите своје финансијске циљеве, започнете сада.
Поглед на СмартАссет калкулатор пореза за пензију да одредите где бисте желели да живите током пензионисања да бисте смањили своју пореску обавезу.
Колико новца ће вам требати за пензију? Сазнајте користећи СмартАссет калкулатор за пензију.
Фотографија: ©иСтоцк.цом/СрдјанПав, ©иСтоцк.цом/десигнер491, ©иСтоцк.цом/цокада
Порука Разумевање Ротх ИРА 5-годишњег правила појавио прво на СмартАссет Блог.
Извор: хттпс://финанце.иахоо.цом/невс/ундерстандинг-ротх-ира-5-руле-194759769.хтмл