Инвестиције у некретнине могу бити уносна имовина. Међутим, они такође могу настати порез на капиталну добит који слабе ваш профит. На срећу, можете имплементирати тактика који смањују порезе на капиталну добит тако да можете задржати више свог новца. Иако ИРС различито опорезује краткорочне и дугорочне добитке, можете се борити против високих пореских стопа на оба. Објаснићемо краткорочне и дугорочне капиталне добитке и како да спречите да вас повезани порези коштају руке и ноге.
Финансијски саветник вам може помоћи да оптимизујете свој инвестициони портфељ. Пронађите финансијског саветника већ данас.
Шта су порези на капиталну добит?
Плаћате капитални добици порези када профитирате од продаје имовине. Можете платити две врсте пореза на капиталну добит: Краткорочни дугорочан. Краткорочни капитални добици су од продаје имовине коју сте држали мање од годину дана. С друге стране, дугорочни капитални добици долазе од продаје имовине након што су их држали годину или више. Дакле, ако продајете инвестицију имовина, време када сте га поседовали пре продаје ће одредити коју врсту пореза на капиталну добит ћете платити.
Како се опорезују капитални добици?
ИРС опорезује краткорочне капиталне добитке као стандардни приход, што значи да ће ваш разред пореза на доходак одредити вашу пореску стопу. Порез на доходак су следеће: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% и 37%. Ваш приход одређује стопе пореза на капиталну добит.
На пример, рецимо да зарађујете 85,000 долара од свог дневног посла. Продајете инвестициону некретнину девет месеци након куповине и остварујете профит од 30,000 долара. Продаја резултира краткорочном капиталном добити, а ваш приход је 115,000 долара када поднесете порез. Осим тога, ви сте само један подносилац захтева, стављајући део свог прихода у 24% пореска заграда.
Супротно томе, дугорочни капитални добици имају различите пореске стопе од краткорочних добитака: 0%, 15% и 20%, у зависности од вашег нивоа прихода и статуса пријаве. За 2023., појединачни подносиоци захтева до 44,625 долара добијају стопу од 0%. Појединци са приходом између 44,626 и 492,300 долара ће платити 15%. Коначно, појединачни подносиоци захтева са приходом изнад 492,300 долара ће платити 20% пореза на дугорочну капиталну добит. Поред тога, појединци који зарађују 125,000 долара или више годишње ће платити нето порез на приход од улагања од 3.8% на капиталну добит од некретнина.
Брачни пар који заједно подноси порез за 2023. платиће 0% ако заради до 89,250 долара. Стопа од 15% се примењује ако пар зарађује од 89,251 до 553,850 долара. Стопа од 20% се примењује ако зарађују више од 553,850 долара.
Како ограничити капиталну добит од улагања у некретнине
Можете користити различите стратегије да бисте избегли капиталну добит на некретнинама:
Користите средства за одложено плаћање пореза
Не морате да улажете у некретнине са доларима са вашег банковног рачуна. Уместо тога, можете користити своје индивидуални пензијски рачун (ИРА) or КСНУМКС (к). Депоновање профита од улагања на ваш инвестициони рачун омогућава вашем новцу да расте без пореза. Осим тога, ваши доприноси ИРА-е могу вам донети још један порески одбитак.
Учините некретнину својим примарним пребивалиштем
Служба унутрашњих прихода (ИРС) изузима продају примарне резиденције од порез на капиталну добит до 500,000 долара за оне који су у браку и 250,000 долара за оне који су у браку. На овај начин такође можете избећи плаћање пореза на одбитке амортизације. Коришћење ове опције значи испуњавање следећих захтева:
Поседовање куће две или више од последњих пет година
Живети у кући као примарном пребивалишту две или више од последњих пет година
Нисте узели изузеће од примарног боравка две године
Убирање порезних губитака
Убирање порезних губитака значи намерна продаја средства за губитак да би се ублажила добит од другог средства. Дакле, можете продати некретнину за мање него што сте је купили, смањујући порезе.
На пример, рецимо да продате једну некретнину и зарадите 30,000 долара. Не желите да плаћате порез на ову добит, па продајете другу имовину за 25,000 долара мање од онога што сте платили. Као резултат тога, плаћате порез на 5,000 долара капиталне добити.
1031 Размена
Одбитак амортизације некретнина за изнајмљивање има један велики недостатак: када продајете имовину за изнајмљивање, дугујете порез на износ амортизације (ако сте га примили). На срећу, тхе КСНУМКС размјена омогућава вам да заобиђете ово правило.
КСНУМКС размјена означава коришћење прихода од продаје инвестиционе некретнине за куповину друге инвестиционе некретнине једнаке или веће вредности. Затим, не морате да плаћате порез на претходне одбитке амортизације. Ово упозорење вам омогућава да заувек избегнете порез на доходак на амортизацију ако купите другу имовину једнаке или веће вредности.
Како минимизирати порез на капиталну добит
Чак и ако не можете у потпуности да избегнете порезе на капиталну добит, следеће тактике ће минимизирати ваше порезе на капиталну добит:
Одбитак амортизације
Пореска управа дозвољава власници некретнина за изнајмљивање да од својих прихода одбију годишњи износ амортизације. Одбитак долази од очекиваног животног века имовине за изнајмљивање, коју ИРС дефинише као 27.5 година. Као резултат, можете израчунати свој одбитак амортизације тако што ћете поделити вредност своје имовине за изнајмљивање са 27.5 (комерцијалне некретнине користе цифру животног века од 39 година).
На пример, рецимо да имате стамбени објекат од 250,000 долара инвестициона имовина. Ако ову цифру поделите са животним веком одбитка амортизације од 27.5, добијате годишњи одбитак од 9,090 долара.
Детаљни одбици
Генерално, можете одбити трошкове управљања имовином, смањујући ваше пореско оптерећење. Вођење вашег пословања за улагања у некретнине укључује трошкове као што су путовања, правни трошкови и пословна опрема. Ови трошкови могу да се зброје – али уместо да повриједе ваш новчаник, они могу створити пореске олакшице.
Поред тога, можете одбити хипотекарне камате и трошкове поправке или одржавања а имовина. Стога је вођење детаљне евиденције и чување сваког рачуна од виталног значаја за тражење што је могуће више одбитака.
Методе за побољшање имовинске основе
Побољшање ваше имовине даје две финансијске предности: трошкови за то могу смањити ваш порез на капиталну добит, а побољшања могу повећати вредност ваше имовине. Ево како можете повећати основу имовине:
Нови прозори и врата
Ажурирани уређаји, кровови и подови
Реновирајте водоводне, електричне и ХВАЦ системе
Плаћање провизије агентима за некретнине
Трошкови за процена, инспекција, и правне услуге
Трошкови затварања, укључујући претрагу наслова, депоновање и порезе
Закључак
Порези на капиталну добит могу смањити ваш профит улагања у некретнине. На срећу, вишеструки одбици и пореске стратегије могу смањити ваше пореско оптерећење. На пример, можете да одбијете амортизацију и учините дом својим примарним пребивалиштем пре него што га продате. Поред тога, надоградња вашег дома може повећати вашу имовинску основу и смањити порезе на капиталну добит. Дакле, од суштинског је значаја да будете темељни у свом истраживању и вођењу евиденције како бисте осигурали да минимизирате порезе на капиталну добит на улагања у некретнине.
Савети о порезу на капиталну добит на улагање у некретнине
Можете максимално искористити своје инвестиције у некретнине тако што ћете се упознати са релевантним пореским законима. А финансијски саветник може вам помоћи да разумете своју финансијску позицију и максимално искористите пореску пријаву. Проналажење квалификованог финансијског саветника не мора да буде тешко. Бесплатан алат СмартАссет повезује вас са до три проверена финансијска саветника који опслужују вашу област, а ви можете бесплатно да интервјуишете мечеве својих саветника да бисте одлучили који је прави за вас. Ако сте спремни да пронађете саветника који вам може помоћи да остварите своје финансијске циљеве, започнете сада.
Погледајте наш бесплатни калкулатор пореза на капиталну добит за брзу процену онога што ћете дуговати.
Ако размишљате да започнете посао са некретнинама, паметно је да прво урадите свој домаћи задатак. Користите овај водич за како купити инвестициону имовину.
Фотографија: ©иСтоцк.цом/Перавит Боонцху, ©иСтоцк.цом/АрЛавКа АунгТун, ©иСтоцк.цом/АрЛавКа АунгТун
Порука Порез на капиталну добит од улагања у некретнине појавио прво на СмартАссет Блог.
Извор: хттпс://финанце.иахоо.цом/невс/муцх-цапитал-гаинс-так-реал-140043631.хтмл