Пореско планирање за ваше пензионе рачуне је важан део постављања ваших корисника да максимизирају корист од онога што остављате након смрти. Ако имате Ротх ИРА, можете ефикасно да избегнете проблеме са порезом на имовину тако што ћете навести наследнике као корисника под рачуном уместо да га проследите кроз свој тестамент. Ово им омогућава да преузму рачун уместо да га наследе, заобилазећи све потенцијалне порезе на имовину.
A финансијски саветник може вам помоћи да поставите своје рачуне за пензионисање како бисте постигли своје финансијске циљеве.
Остављање рачуна за пензионисање вашим наследницима
Са било којим инвестициони портфељ, можете именовати наследнике који ће наследити ваше рачуне када умрете. Иако се механика наслеђивања рачуна за пензионисање разликује од наслеђивања стандардног портфеља акција и обвезница, рачун са повољнијим порезима као што је Ротх ИРА на исти начин ради и при именовању наследника.
Пореска управа захтева рачуне који се преносе вашим наследницима да ликвидирају наслеђени рачун за пензионисање у одређеном временском периоду, обично 10 година. Идеја је да не можете једноставно седети у овом портфељу генерацију за генерацијом. Пре или касније неко мора да плати порез.
Поред тога, ако ви оставити пензионе рачуне вашим корисницима путем ваше воље, уместо именовања корисника на самом рачуну, онда би новац могао бити ликвидиран. Када се ликвидира у пробате суду онда ће ваши наследници морати да плате порез на доларе које добију.
Ротх ИРА правила о наслеђивању
Један од најкориснијих аспеката Ротх ИРА је то што не постоје потребне минималне дистрибуције (РМДс) током свог живота. Не постоји правило о томе јер сте већ платили порез на тај новац, тако да можете користити та средства кад год желите током свог живота. Ово га чини одличним инвестиционим средством за пренос богатства на своје кориснике након ваше смрти.
Ево три додатна правила која треба имати на уму када наслеђујете Ротх ИРА:
Правила супружника
Када супружник наследи Ротх ИРА од свог преминулог супружника, он или она могу једноставно преузети рачун. Не примењују се минималне расподеле и они могу да повуку новац по сопственом нахођењу. Они не плаћају порез на доходак на исплате и морају повући сва средства са рачуна у року од 10 календарских година од промене примарног власништва рачуна.
Међутим, супружници могу пренети имовину на рачуну у наслеђену Ротх ИРА на своје име и одлучити да распореде све дистрибуције на било који њихов животни век од пет година. Новац увек остаје ослобођен пореза у овим сценаријима.
Сви остали наследници
Осим одређених издвајања, сви наследници који нису супружници који наследе Ротх ИРА морају ликвидирати фонд у року од 10 година од пријема. Не постоје обавезне минималне дистрибуције током овог времена, тако да можете пустити да рачун настави да расте пуних 10 година пре него што повучете сав свој новац одједном.
Нећете плаћати порез на овај новац све док га је првобитни власник налога креирао више од пет година пре њихове смрти. Ако су створили Рота ИРА мање од пет година пре њихове смрти, дуговаћете обичан порез на приход или капиталну добит на раст рачуна према потреби.
Царве-оутс
Одређени наследници су изузети од десетогодишњег правила. Малолетна деца, односно свако коме сте законски старатељ, имају условни рок. Они не морају да врше никаква повлачења док су деца, али морају да подигну новац са овог рачуна у року од 10 година од навршених 10 година.
Правило од 10 година се уопште не примењује на наследнике који имају неки облик законске инвалидности, нити се односи на било кога ко је рођен у року од 10 година од преминулог. Ова издвајања не спречавају ИРС да оствари свој главни циљ спречавања преноса неопорезивог богатства са генерације на генерацију изнова и изнова.
Требало би да именујете кориснике да бисте избегли порески догађај
Без обзира ко сте, а Ротх ИРА је одлично возило за избегавање капитални добици и порези на доходак. Ова средства уживају у потпуном расту без пореза, тако да ћете у идеалном случају плаћати порез само на новац који сте првобитно уложили. Међутим, у зависности од тога како управљате планирањем имања, Ротх ИРА може покренути порези на имовину. Опште правило које треба запамтити је да чим било која имовина уђе у вашу имовину, она може постати предмет пореза на имовину.
То значи да ако пренесете било коју имовину било кроз свој тестамент или закон о заоставштини, може се применити порез на имовину. Сигурно можете оставити рачуне за пензионисање својим наследницима путем тестамента, укључујући Ротх ИРА. Ово се обично ради на један од два начина:
Оставите приходе ваше Ротх ИРА својим наследницима: У овом случају, ваш извршитељ би распродао рачун, платио све важеће порезе и поделио преостали новац вашим наследницима како је наведено у тестаменту.
Можете напустити сам налог: У овом случају, ваш наследник би преузео Ротх ИРА портфељ и потенцијално ликвидирао своје власништво према 10-годишњем правилу како је применљиво.
Сада, веома мали број домаћинстава подлеже порезу на имовину. У време писања овог текста, тренутна граница пореза на имовину је 12.06 милиона долара за самце и 24.12 милиона долара за брачне парове.
Ако ваше имање вреди мање од горње границе, онда уопште не плаћате порез. Ако вреди више, онда ваше имање плаћа порез на вишак пре него што изврши било какву расподелу. На пример, ако појединац умре и пренесе 12.5 милиона долара својој деци, имање ће платити порез на 440,000 долара.
Међутим, да бисте избегли проблем у потпуности, можете именовати кориснике у вашој Ротх ИРА.
Сви рачуни за пензионисање вам омогућавају да именујете једног или више корисника на рачун. То су људи који ће преузети портфељ у случају ваше смрти. Критично, ово значи да они преузимају портфељ без проласка кроз процес имовинског права. Они не наслеђују Ротх ИРА. Уместо тога, рачун се аутоматски преноси на њих јер су већ имали власнички интерес.
Пошто корисници добијају, а не наслеђују, Ротх ИРА, рачун за пензионисање никада не постаје део ваше имовине. То не доприноси опорезивој вредности вашег имања, нити вредност рачуна подлеже порезима на имовину ако сте били довољно богати да покренете порески догађај. За посебно добро финансиране рачуне, ово може направити велику разлику када је у питању планирање пореза на имовину.
Закључак
Најбољи начин да предате Ротх ИРА својим наследницима је да их именујете као корисника на рачуну. Ово ће осигурати да портфолио никада не постане део вашег имања, и тако никада не укључује питања пореза на имовину јер избегава завештање у целини. Ово већини наследника даје минимално 10 година за расподелу средстава са рачуна.
Савети за пореско планирање
Финансијски саветник би вам могао помоћи да саставите план имања како бисте заштитили будућност својих најмилијих. Проналажење квалификованог финансијског саветника не мора да буде тешко. Бесплатан алат СмартАссет повезује вас са до три финансијска саветника који опслужују вашу област, а ви можете бесплатно да интервјуишете мечеве својих саветника да бисте одлучили који је прави за вас. Ако сте спремни да пронађете саветника који вам може помоћи да остварите своје финансијске циљеве, започнете сада.
Федерални порез на имовину није једини начин на који порези могу угристи вашу вољу. Неколико држава има закони о порезу на наследство и на књиге којих би требало да будете свесни.
Фотографија: ©иСтоцк.цом/Зинкевицх, ©иСтоцк.цом/МангоСтар_Студио, ©иСтоцк.цом/ПеоплеИмагес
Порука Водич за Ротх ИРА и порезе на имовину појавио прво на СмартАссет Блог.
Извор: хттпс://финанце.иахоо.цом/невс/авоид-ротх-ира-такес-130012360.хтмл