Како одлучити између доприноса пре опорезивања и Ротх 401(к).

Без обзира да ли започињете нови посао или ажурирате циљеве пензионе штедње, можда ћете морати да изаберете између доприноса пре опорезивања или Ротх 401(к) - и избора може бити сложенији него што мислите.

Док депозити пре опорезивања 401(к) нуде пореску олакшицу унапред, средства расту са одложеним порезом, што значи да ћете дуговати намете након повлачења. Насупрот томе, Ротх 401(к) доприноси се дешавају након опорезивања, али ваша будућа зарада расте без пореза.

Већина планова има обе опције. Отприлике 88% од 401(к) планова нуди Ротх налоге у 2021, скоро дупло у односу на пре деценију, према План Спонзор Савет Америке, који је анкетирао више од 550 послодаваца.   

Док сте ви тренутни и будући порески разреди су део слагалице, стручњаци кажу да постоје и други фактори које треба узети у обзир.

„Тешко је говорити у ширем смислу јер постоји толико много ствари које утичу на доношење те одлуке“, рекао је сертификовани финансијски планер Асхтон Лавренце, партнер у Голдфинцх Веалтх Манагемент-у у Гринвилу, Јужна Каролина.

Ево како да одлучите шта је исправно за ваш 401(к).

Једно од великих питања које треба размотрити је да ли очекујете да ћете у пензији бити у већем или нижем пореском разреду, кажу стручњаци.

Уопштено говорећи, доприноси пре опорезивања бољи су за оне са већим зарадама због унапред пореских олакшица, рекао је Лоренс. Али ако је ваш порески разред нижи, плаћање пореза сада са Ротх депозитима може имати смисла.

Лоренс Пон, ЦФП и сертификовани јавни рачуновођа у Пон & Ассоциатес у Редвоод Цитију у Калифорнији, рекао је да су доприноси Ротх 401(к) обично добри за млађе раднике који очекују да ће зарадити више касније у својој каријери.

„Ако сте у рангу од 22% или 24% или ниже, мислим да Ротх допринос има смисла, под претпоставком да ћете након пензионисања бити у вишој категорији“, рекао је он. 

Иако је нејасно како Конгрес може да промени пореску политику, неколико одредби из Закона о смањењу пореза и запошљавању из 2017. планирано за залазак сунца 2026, укључујући ниже пореске разреде и виши стандардни одбитак.

Стручњаци кажу да би ове очекиване промене такође могле да утичу на анализу доприноса пре опорезивања у односу на Ротх.

„Налазимо се на овом слатком месту са ниским порезима“, рекла је Кетрин Валега, ЦФП и оснивач Греен Бее Адвисори у Бостону, мислећи на трогодишњи период пре него што би порески разреди могли да порасту. "Кажем да су порези на распродаји." 

Док Ротхови доприноси представљају „сваку ствар“ за младе људе са нижим примањима, она је рекла да је тренутно пореско окружење учинило ове депозите привлачнијим и за клијенте са вишим приходима. 

„Имам клијенте који могу добити 22,500 долара за три године“, рекао је Валега. "То је прилично леп део промене који ће расти без пореза."

плус, недавне промене са Сецуре 2.0 учиниле су доприносе Ротх 401(к) привлачнијим за неке инвеститоре, рекла је она. Планови сада могу понудити Ротхове послодавце, а Ротх 401(к) више нема потребне минималне дистрибуције. Наравно, планови се могу разликовати у зависности од тога које функције послодавци одлуче да усвоје.

Лоренс из Голдфинцх Веалтх Манагемент-а је рекао да су „наслеђени циљеви“ такође фактор када се одлучује између доприноса пре опорезивања и Ротхових доприноса. „Планирање имања постаје све већи део онога о чему људи заправо размишљају“, рекао је он.

Од Закона о безбедности из 2019. године, пореско планирање постало је теже за наслеђене индивидуалне пензионе рачуне. Раније су корисници који нису били супружници могли да „протежу“ исплате током свог живота. Али сада морају исцрпити наслеђене ИРА у року од 10 година, познато као „10-годишње правило“.

Временски оквир повлачења је сада „много компактнији, што може утицати на корисника, посебно ако су у годинама највеће зараде“, рекао је Лоренс.

Међутим, Ротх ИРА могу бити „бољи алат за планирање имовине“ од традиционалних рачуна пре опорезивања јер корисници који нису супружници неће дуговати порез на повлачења, рекао је он.

„Свако има своје преференције“, додао је Лоренс. „Ми само покушавамо да пружимо најбоље опције за оно што они покушавају да постигну.