Купујте ниско и продајте високо једно је од најосновнијих правила улагања у акције. Познавање основе трошкова акција које купујете може вам помоћи да процените свој потенцијални профит ако одлучите да га продате. Можда ћете такође морати да знате основицу трошкова за пореске сврхе када пријављујете капиталне добитке или капиталне губитке. Али, ако нисте сигурни шта сте тачно платили, постоји неколико опција како да пронађете основу трошкова старих залиха. Ево шта треба да знате.
A финансијски саветник може вам помоћи да направите финансијски план за ваше потребе и циљеве.
Шта је основа трошкова?
Основа трошкова је оригинална набавна цена средства. Када купујете акције, заједничке фондове или друге хартије од вредности, ваша основа трошкова је цена коју плаћате на дан када их купите. Основа трошкова укључује цену средства, заједно са брокерским накнадама, накнадама за оптерећење заједничких фондова и свим другим трошковима које плаћате за трговину.
Постоје различити разлози због којих ћете можда морати да знате како да пронађете основу трошкова старих залиха или других средстава. Као што је поменуто, можете користити основу трошкова да процените колики је а капитални добитак можете схватити продајом акција које су порасле у вредности. То може бити корисно када одмеравате да ли да продате сада или да задржите своја улагања још мало.
Капитални добици од продаје акција или других инвестиција се опорезују према правилима пореске управе. Стопа пореза на краткорочну капиталну добит примењује се на улагања која се држе мање од једне године. Плаћаћете повољнију дугорочну стопу пореза на капиталну добит за улагања која се држе дуже од једне године.
Основа трошкова вам такође може рећи колики губитак капитала можете остварити ако распродајете акције које су пале у вредности. ИРС дозвољава инвеститорима да одбити до 3,000 долара за капиталне губитке од обичног прихода сваке године, или 1,500 долара у случају брачних парова који поднесу одвојене пријаве.
Како пронаћи основу трошкова старих залиха
Да бисте пронашли основу трошкова старих залиха, прво ћете морати да знате колико сте платили за то. Овај задатак може бити једноставан, у зависности од тога када сте купили инвестицију. Порески закон захтева од брокера да пријаве вашу основу трошкова пореској управи када продајете инвестицију. Али ово правило важи само ако је инвестиција купљена на одређени датум или након њега.
На пример, пријављивање је потребно ако сте купили:
Акције на дан или након 1. јануара 2011
Заједнички фондови, фондови којима се тргује на берзи (ЕТФ) и планови реинвестирања дивиденди (ДРИП) 1. јануара 2012. или касније
Обвезнице, опције и друге хартије од вредности на дан или након 1. јануара 2014. године
Извјештава се на основу трошкова ИРС образац 1099 Б. Ако добијете образац 1099 Б, а оквир за основу трошкова је празан, постоје други начини да пронађете основу трошкова за старе залихе.
Прво, можете се пријавити на свој брокерски рачун и прегледајте своје изводе о трансакцијама за временски период када сте купили акције. Имајте на уму да ако сте купили акције исте акције на различите датуме, можда ћете морати да погледате више изјава или потврда трансакција.
Ако не можете да пронађете информације које су вам потребне на мрежи, можете покушати да позовете брокерску кућу да видите да ли вам могу дати неке бројеве. Такође можете прегледати историјске податке о ценама акција да бисте пронашли просечну цену акције за дан када сте је купили. Ако то не успе, можда ћете моћи да добијете историјске податке о ценама директно од компаније.
Како израчунати основу трошкова за старе залихе
Постоји неколико начина на које можете приступити рачуноводству када покушавате да пронађете основу трошкова старих залиха. Прво, можете користити методу „први ушао, први изашао“ (ФИФО), која се обично препоручује ако сте купили више акција исте акције на различите датуме.
Ако израчунавате основу трошкова користећи правила први улаз, први излаз, онда бисте користили цену коју сте првобитно платили за акције. Овај метод претпоставља да су акције које прво купите оне за које плаћате најмањи износ новца.
Дакле, рецимо да купујете 100 деонице у компанији КСИЗ 1. марта, поново 1. јула и још једном 1. октобра исте године. Плаћате 100 долара по акцији у марту, 125 долара по акцији у јулу и 140 долара по акцији у октобру. Метода „први ушао, први изашао“ би користила 100 долара по акцији коју сте платили у марту за израчунавање основе трошкова за све акције које продате.
Први улаз, први излаз је једноставан начин за израчунавање основе трошкова. Али то може резултирати већим капиталним добитком који се остварује на папиру, што би могло значити дуговање више пореза при продаји акција уз профит. Неке брокерске куће користе ову методу да аутоматски израчунају основу трошкова осим ако не изаберете одређени метод идентификације.
Специфичан метод идентификације значи да можете да изаберете које акције ће се продати, на основу онога што сте првобитно платили за њих. Дакле, користећи претходни пример, могли бисте да одлучите која тачка цене (100, 125 или 140 долара) треба да се користи за израчунавање основе трошкова.
Овај метод би потенцијално могао смањити своју пореску обавезу минимизирањем капиталне добити, али то захтева мало више домаћег задатка са ваше стране. Мораћете да знате колико сте платили за акције сваки пут када купите. Такође ћете морати да будете прецизни када свом брокеру кажете које акције да прода, тј. продајте 100 акција КСИЗ акција које су купљене 1. марта за 100 долара свака.
Савети за вођење евиденције на основу трошкова за инвеститоре
У зависности од тога када сте купили акције или друге инвестиције, ваша брокерска кућа би требало да за вас води евиденцију о основи ваших трошкова. Али ипак може бити добра идеја да одржавате сопствене записе како бисте имали резервну копију.
Ево три савета која ФИНРА предлаже за праћење основе трошкова приликом куповине и продаје акција:
Сачувајте потврде трансакција које вам брокерска кућа шаље сваки пут када извршите трговину
Забележите све дивиденде на акције које су вам исплаћене или дистрибуцију без дивиденди јер оне могу да утичу на калкулације на основу трошкова
Ако купујете више акција исте акције и планирате да користите специфичну идентификацију за израчунавање основе трошкова, забележите датум куповине акција и цену
Такође, имајте на уму да ћете можда морати да користите другачији метод да бисте пронашли основу трошкова акције које сте наследили или прими на поклон. У том случају, можда ћете морати да направите своје прорачуне користећи основу првобитног власника или фер тржишну вредност акција у тренутку када сте их примили.
Закључак
Знати како да пронађете основу трошкова старих акција за пореско извештавање када купујете или продајете инвестиције. Што сте више у могућности да минимизирате пореску обавезу, то ћете више поврата улагања моћи да задржите.
Савети за инвестирање
Размислите о разговору са својим финансијски саветник о проналажењу основе трошкова старих залиха, ако нисте сигурни који метод да користите. Ако још увек немате финансијског саветника, његово проналажење не мора да буде компликовано. Бесплатан алат СмартАссет повезује вас са до три финансијска саветника који опслужују вашу област, а ви можете бесплатно да интервјуишете мечеве својих саветника да бисте одлучили који је прави за вас. Ако сте спремни да пронађете саветника који вам може помоћи да остварите своје финансијске циљеве, започнете сада.
Убирање порезних губитака може вам помоћи да минимизирате свој порески рачун ако пријављујете капиталну добит. Сакупљање губитака једноставно значи распродају акција уз губитак како бисте надокнадили добитке у вашем портфељу. Ако инвестирате преко а робо саветник, ово може бити урађено за вас аутоматски. Али можете сами прикупити губитке преко опорезивог брокерског рачуна.
Кредит за фотографију: ©иСтоцк.цом/Воравее Меепиан, ©иСтоцк.цом/Простоцк-Студио, ©иСтоцк.цом/Дразен_
Порука Како пронаћи основу трошкова старих залиха појавио прво на СмартАссет Блог.
Извор: хттпс://финанце.иахоо.цом/невс/триинг-монеи-селлинг-стоцкс-цалцулате-120000457.хтмл