Како користити свој Ротх ИРА као фонд за хитне случајеве

Допринос рачуну за пензионисање са повлашћеним порезом долази са правилима која отежавају да дођете до новца ако вам изненада затреба. Разумљиво, ове контроле су један од разлога зашто се људи нерадо финансирају индивидуални пензијски рачун (ИРА) or 401 (к) план до максимума сваке године, иако знају да што раније инвестирају, већа је шанса да ће њихова средства морати да расту по стопи без пореза.

Жеља за штедњом за пензију бива надјачана потребом да се одржи хитни фонд лако доступног новца, било за поправке аутомобила, медицинске рачуне, губитак посла или економску кризу; међутим, мало људи је свесно да је често занемарена карактеристика Ротх ИРА могао би да реши овај проблем - омогућавајући вам да добијете свој колач и уложите га. Звучи мало вероватно, али је заправо истина.

Кратак резиме: Ротх ИРА правила

Ротх ИРА је рачун за пензиону штедњу који омогућава квалификовану дистрибуцију на основи без пореза све док су испуњени одређени услови. Иако су Ротх ИРА слични традиционални ИРА, њихов порески третман од стране Служба унутрашњих прихода (ИРС) је сасвим другачија.

За разлику од доприноса традиционалним ИРА, Ротх ИРА депозити вам не доносе а порески одбитак када их правите. У жаргону ИРС-а, они се плаћају доларима након опорезивања. Новац на рачуну расте без пореза док се не повуче. А када одете у пензију, не плаћате порез на исплате јер сте већ платили порез на приход на новац којим сте уплатили депозите. Са традиционалном ИРА-ом, плаћате порез на доходак на повлачења у пензији.

Власници Ротх ИРА налога не морају да узимају потребне минималне дистрибуције (РМД). РМД је минимални износ, како га је утврдила ИРС, који се мора повући из традиционалне ИРА и дефинисани-допринос планирајте сваке године када достигнете одређену старост. Ако сте рођени између 1951. и 1959. године, старост је 73 године. Ако сте рођени 1960. године или касније, старост је 75 година. Ово је повећање у односу на претходну доб од 72 године.

Ротх ИРА ограничења доприноса

Ротх ИРА вам омогућава да допринесете 6,000 долара за 2022. и 6,500 долара за 2023. Ако сте у браку, ви и ваш супружник можете да допринесете по 6,500 долара за укупно 13,000 долара. Сваком појединцу је дозвољено да допринесе додатних 1,000 долара – што се назива а допринос сустизању— ако имате 50 или више година.

Ротх ИРА Ограничења дохотка

Такође постоје ограничења у погледу тога колико можете да зарадите и још увек се квалификујете за Ротх. Пореска управа сваке године прилагођава границе прихода. Ово су ограничења за пореске године 2022. и 2023. на основу вашег прихода и пореза статус подношења:

• За пореску 2022. годину, ако сте у браку и поднесете заједничку пореску пријаву, постепено укидање почиње у модификовани прилагођени бруто приход (МАГИ) од 204,000 долара. Ако зарадите више од 214,000 долара, не испуњавате услове за Ротх. Појединци су достигли праг од 129,000 долара и дисквалификовани су ако им приходи премаше 144,000 долара.
• За пореску годину 2023, ако сте у браку и поднесете заједничку пореску пријаву, поступно одустајање почиње са МАГИ од 218,000 долара. Ако зарадите више од 228,000 долара, не испуњавате услове за Ротх. Самци су достигли праг од 138,000 долара и дисквалификовани су ако им приходи премаше 153,000 долара.

Ротх ИРА повлачења

Често чујете да су Ротх ИРА повлачења ослобођена пореза. Иако је то тачно, компликовано је. Нису сва повлачења једнака у очима пореске управе.

Приликом подношења вашег пореске пријаве, не укључујете у своје бруто (опорезиви) приход све дистрибуције које представљају поврат ваших редовних доприноса из ваше Ротх ИРА(е). Пошто се доприноси Ротх-у дају средствима на која сте већ платили порез, правила ИРС-а вам дозвољавају да повучете тај новац (или строго говорећи, исти износ новца) без да дугујете више пореза на њега.

Али било који износ који је наплаћен на рачуну изнад и изнад онога што сте првобитно депоновали су друга прича. За њих, морате сачекати до петогодишњег периода који почиње са првом пореском годином за коју је уплаћен допринос Ротх ИРА-и да бисте почели да правите повлачења. Ако не сачекате, таква повлачења подлежу порезима и казнама ако сте млађи од 59½ година.

Другим речима, доприноси се могу повући у било ком тренутку без казне или пореза; међутим, зарада од улагања генерисана од ваших депозита – приход од камата, дивиденде, капитални добици—морате остати на рачуну најмање пет година, а идеално док не навршите најмање 59½ да бисте избегли казну од 10% и порезе.

Добра вест је да се Ротх повлачења врше на а први ушао, први изашао (ФИФО) основу. Дакле, сва повлачења се у почетку класификују као доприноси. Зарада се не сматра дигнутом све док се не достигне сума једнака свим доприносима које сте дали.

Ротх ИРА као фонд за хитне случајеве

Предност стављања хитне штедње у Ротх ИРА је у томе што не пропуштате ограничену прилику да направите овогодишњу пензионисање допринос. Можете допринети само неколико хиљада долара Ротх ИРА-и сваке године, а када прође година без доприноса, губите прилику да то учините заувек; међутим, приступ овим средствима требало би да буде ваше последње средство.

Матт Бецкер, само уз накнаду сертификовани финансијски планер (ЦФП) који води сајт Мом анд Дад Монеи, истиче да не желите да повучете доприносе Ротх ИРА за мање хитне случајеве, као што су поправке аутомобила или мали медицински рачуни. Требало би да задржите довољно уштеђевине за те догађаје. Ваш фонд за хитне случајеве Ротх ИРА би требало да буде за веће хитне случајеве, као нпр незапосленост или озбиљна болест; међутим, за неке би повлачење Ротх доприноса могло бити боља опција од нагомилавања камата на стање кредитних картица.

Структурирање Ротх ИРА за хитне случајеве

Кључ за коришћење Ротх ИРА као фонда за хитне случајеве је ограничавање расподеле на доприносе. Другим речима, не почињите да урањате у зараду од улагања. Важно је напоменути да средства ИРА-е нису означена као „доприноси“ и „зарада“ на вашој изјави. Дакле, само следите ово једноставно правило: Не повлачите више него што сте депоновали.

Део вашег доприноса Ротх ИРА који је намењен као ваш фонд за хитне случајеве не припада акцијама, обвезницама или Заједничка средства као типичан допринос за пензију. Спада у а течност рачун (што значи готовина или нешто што се лако може претворити у готовину и на чему се зарађује камата) који се може повући у тренутку без губитка главнице.

„Критично је да не уложите део свог Ротха посвећен вашем фонду за хитне случајеве, "Каже Гарретт М. Пром, оснивач Проминент Финанциал Планнинг у Остину, Тексас. „Овај новац је за хитне случајеве, што је у већини случајева губитак посла. Ако је губитак посла део пада привреде, мораћете да продате инвестиције, обично са губитком.

Добици на Ротх рачуну ће се повећавати без плаћања пореза на зараду сваке године, као што би био случај са редовним штедним рачуном. Такође нећете плаћати порез на ове зараде када их повучете као квалификоване дистрибуције када достигнете старосну границу за пензионисање.

Тзв штедни рачун у оквиру Ротх-а можете зарадити барем онолико камате колико и обичан штедни рачун, ако не и више, у зависности од тога где банкирате. Ако већ имате Ротх ИРА, али ваша финансијска институција нема нискоризичне опције за плаћање камата за ваш новац, отворите другу Ротх ИРА у институцији која то има.

Када будете имали довољно велики фонд за хитне случајеве, почните да преносите неке од тих доприноса у инвестиције са већом зарадом. Не желите да сви ваши Ротх доприноси буду заувек у готовини. Овај процес вам може потрајати неколико месеци или неколико година, у зависности од тога колико брзо акумулирате додатне уштеде.

Повлачење Рот фондова

Ако ваша Ротх ИРА садржи доприносе које сте претворили или преврнуо са другог рачуна за пензионисање, као што је 401(к) од бившег послодавца, мораћете да будете опрезни у вези са повлачењем. Постоје посебна правила о повлачењу доприноса за ролловер. Осим ако нису били у вашем Ротх-у најмање пет година, добићете казну од 10% ако их повучете. Свака конверзија или ролловер има посебан период чекања од пет година.

Повлачење доприноса за ролловер без казне може бити незгодно. Добра је идеја да се консултујете са пореским стручњаком ако се нађете у овој ситуацији.

Добра вест је да ако имате и редовне доприносе и доприносе за враћање, ИРС прво категорише повлачења као повлачења редовних доприноса пре него што их категорише као повлачења доприноса за враћање.

Како повући Ротх средства

Доступност средстава може се разликовати у зависности од институције у којој држите свој Ротх и врсте рачуна на који стављате новац. Када вам је хитно потребан новац, не желите да чујете да ће бити потребни дани да добијете чек или банковни трансфер. Пре него што дате допринос вашој Ротх ИРА, сазнајте колико дуго Дистрибуција узми.

Средства се обично могу преузети за мање од три радна дана. Ако желите да узмете средства из а тржиште новца или заједничког фонда и унесете свој захтев за повлачење пре 4:XNUMX ЕСТ, можда ћете имати новац до следећег радног дана.

Ако је новац уложен у акције, обично ћете морати да сачекате три радна дана, мада ако имате текући рачун код исте институције у којој имате Ротх ИРА, можда ћете моћи да га добијете брже.

A дознака такође може бити брз начин за приступ средствима, мада ћете морати да платите накнаду која обично износи од 25 до 30 долара. „Већина брокерских фирми може да пребаци средства директно из Ротх ИРА на текући или штедни рачун у једном радном дану, под претпоставком да се акције или обвезнице не морају продавати да би се генерисао новац“, каже акредитовани стручњак за управљање имовином Маркус Дикерсон из Беаумонта, Тексас.

Ова потенцијална кашњења у доступности средстава Ротх ИРА-е су још један разлог да задржите нешто хитног новца изван ваше Ротх ИРА-е на текућем или штедном рачуну за изузетно хитне потребе.

Поднесите исправне пореске обрасце

Не морате да пријавите доприносе Ротх ИРА у вашој пореској пријави јер они не утичу на ваш опорезиви приход; међутим, ако је потребно да повучете доприносе из ваше Ротх ИРА да бисте их користили у хитним случајевима, укључује се папирологија. Иако им је дозвољено, и даље морате да пријавите своја повлачења о делу ИИИ пореске управе Образац КСНУМКС.

Ако користите софтвер за припрему пореза, он ће вас питати да ли сте извршили било каква повлачења са рачуна за пензионисање током године и водиће вас кроз папирологију. Ако користите професионалну припрему пореза, уверите се да је образац 8606 укључен у вашу пријаву.

Ако само ставите новац у свој Ротх и не извадите ништа, немате шта више да радите у време пореза. Такође, ако уплатите свој Ротх допринос пре рока за подношење пореза на доходак за годину и треба да повучете тај новац пре рока за подношење пријаве, ИРС третира ове доприносе као да их никада нисте дали. Нећете морати да их пријавите у време пореза.

Вратите повучена средства

Ако морате да повучете доприносе, можете себи вратити и задржати свој Ротх допринос за ту годину ако реагујете брзо. „Ако се испостави да је хитан случај краткорочни проблем тока новца који се брзо решава, [можете] вратити новац у Ротх ИРА. . . да рефундирамо овај рачун“, каже сертификовани финансијски планер Сцотт В. О'Бриен, директор управљања богатством за ВортхПоинте Веалтх Манагемент у Остину, Тексас.

Урадите то и највише што ћете изгубити је мало интересовања. Вероватно нећете морати ни да пријавите повлачење.

Резултат је, ако повучете доприносе уплаћене током текуће пореске године, имате рок до пореског рока (15. априла наредне године) да поново уплатите новац у своју Ротх ИРА.

Али ако повучете више него што можете да допринесете за годину дана, не можете поново допринети 100% тих средстава током исте године. Можете вратити ограничење доприноса само сваке године. Због тога је лоша идеја да се ослоните на своју Ротх ИРА за хитна средства. Осим ако не можете да вратите цео износ у току године, изгубићете много година сложене камате на средства која узмете. Штавише, због ограничења доприноса може вам требати много година да обновите стање на вашем рачуну.

Сценарији поновног депозита

Погледајмо неке примере ради јасноће. Проверите са пореским стручњаком да бисте били сигурни да се ово односи на вас и да ли постоје изузеци или промене у правилима.

Пример

Имате 30,000 долара у Ротх ИРА. Допринели сте 20,000 долара у претходним пореским годинама и 6,000 долара у 2022. Преосталих 4,000 долара је дошло од раста инвестиција (зарада). Ако 6,000. повучете доприносе у вредности од 2022 долара, имате рок до априла 2023. да поново уплатите та средства назад у Ротх ИРА.

Повлачењем ваших прилога из 2022. као да се ваш допринос никада није догодио. Ваши Ротх ИРА доприноси према ограничењу се враћају на 0 УСД. Ако прође 18. април 2023. и нисте дали 6,000 долара назад у Ротх ИРА, онда уопште нећете моћи да дате допринос за 2022. годину.

Пример

Иста ситуација: 30,000 долара у Ротх-у, 20,000 долара из доприноса из претходне године, 6,000 долара уложено у 2022. и 4,000 долара у расту. Повлачите 2,000 долара доприноса. Имате рок до априла 2023. да допринесете још 2,000 долара или ће ваш допринос Ротх ИРА-е за 2022. бити само 4,000 долара.

Пример

Иста ситуација, али овај пут повлачите 10,000 долара. То значи да сте узели својих 6,000 долара доприноса из 2022. године, као и 4,000 долара претходних доприноса. Не можете поново допринети пуних 10,000 долара у 2022. Можете допринети само до годишњег максимума од 6,000 долара.

Затим можете искористити преостали износ од 4,000 долара као допринос вашој Ротх ИРА у наредној години, плус још 2,500 долара да бисте га довели до границе доприноса од 6,500 долара за 2023. годину. То значи да не можете додати још 6,000 долара за годину јер сте поново уплатили 4,000 долара које сте повукли у претходној години.

Да бисте ефективно позајмили од ваше Ротх ИРА, морали бисте да сте већ уплатили доприносе раније током године, повукли тај допринос и вратили га пре времена плаћања пореза следеће године.

Не постоји формални програм зајма са Ротх ИРА као што постоји са планом 401 (к)..

Резиме

Пошто је Ротх рачун један од најфлексибилнијих доступних рачуна за пензионисање, може се удвостручити као фонд за хитне случајеве. Може вам дати осећај сигурности знајући да, ако вам затреба, имате приступ без кажњавања било ком доприносу које сте давали на налог током година. А ако чекате довољно дуго, добићете приступ зарадама на рачуну без казни и пореза.

Само проверите правила о томе шта је доступно као повлачење без пореза и без казни. У идеалном случају, требало би брзо да вратите новац или ћете пропустити године раста без пореза.