Пореска служба је предложила измене правила које би могле значајно да утичу на то како ће корисници управљати наслеђеним пензионисање рачуни. Предложени прописи, који су објављени прошлог месеца, изненадили су неке у индустрији финансијских услуга, јер нуде ново тумачење СИГУРНИ акт и промените правила која регулишу захтевану минималну дистрибуцију (РМД) наслеђених ИРА, 401(к) и других налога.
За понети? Предложене промене правила могле би учинити Ротх налоге и Ротх конверзије још вреднијим него икад, пошто не подлежу РМД-овима. А финансијски саветник може вам помоћи да планирате одлазак у пензију и да схватите нова правила када буду направљена.
Пореска управа има ново тумачење РМД правила
Прошлог месеца, пореска управа је објавила 275 страница вредних 2019 страница предложених прописа у настојању да разјасни делове Закона о безбедности, закона из XNUMX. који је донео низ значајних промена у систему пензионисања у САД. Једна од тих промена је била елиминација тхе „растегни ИРА“.
Пре Закона о СЕЦУРЕ, особа која је наследила ИРА или сличан пензиони рачун могла је да испуни своје РМД обавеза вршењем годишњих повлачења на основу очекиваног животног века особе. Проширени ИРА посебно је вриједан за младе људе са наслијеђеним пензионим рачунима, јер је омогућио корисницима да распоређују своја повлачења и одлажу порезе током многих деценија.
Међутим, према Закону о СЕЦУРЕ, који нису супружници који наслиједе рачун за пензионисање морају повући сву своју имовину до краја 10. године након смрти првобитног власника рачуна. Као резултат тога, пореска управа може да опорезује овај новац раније.
Ипак, 10-годишње правило и даље дозвољава одређену флексибилност. Корисник може подићи новац брзо или споро колико жели, укључујући паушални износ, све док се средства рачуна повуку до краја 10. године.
Али све би се то могло променити под најновијим владиним тумачењем Закона о безбедности. Према прописима које је предложила ИРС, корисник који наследи традиционални рачун ИРА или налог који спонзорише послодавац, такође би био обавезан да узима РМД сваке године ако је првобитни власник достигао РМД старост пре смрти. Ови корисници не само да би били подложни РМД-овима на основу њиховог очекиваног животног века у годинама 1-9, већ такође морају у потпуности повући рачуне до краја 10. године.
Тумачење Закона о безбедности од стране Пореске управе изненадило је неке у индустрији. ТхинкАдвисор назвао је одредбу РМД „изненађујућим обртом“. Иан Бергер, ИРА аналитичар за Ед Слотт анд Цомпани, wrote (написано) да нам је Пореска управа „набацила кривуљу“ тумачећи десетогодишње правило Закона о безбедности на „потпуно неочекиван начин“.
„У почетку се веровало да корисници ИРА неће имати обавезу да узимају средства у било ком распореду – само да је рачун морао да се испразни до краја те десете године“, рекао је Глен Голанд, сертификовани финансијски планер (ЦФП) и виши стратег за богатство у Арнерицх Массена у Портланду, Орегон.
„Рачуновође и адвокати са којима сам разговарао нису очекивали ову промену; међутим, то је у складу са недавним покушајима да се убрза генерисање пореских прихода са рачуна ИРА“, додао је он.
Наравно, остаје питање да ли ће предложени прописи заиста и ступити на снагу. Савезна агенција прикупља писане и електронске коментаре до 25. маја. Јавна расправа о предлогу заказана је за 15. јун у 10 часова.
Како да одговорите: Идите са Ротх налогом
Док су предложени прописи потресли неке у индустрији, Давн Дахлби није била међу онима који су изненађени потенцијалном политиком која се чула. Ако ништа друго, ЦФП из Скотсдејла у Аризони је рекао да потенцијална промена правила наглашава вредност поседовања Ротх налога.
То је зато што Ротх ИРАс Ротх 401(к)с, који се финансирају доларима након опорезивања, не подлежу РМД-овима. Као резултат тога, особа која наследи Ротх ИРА могла би вероватно задржати имовину на рачуну пуних 10 година пре него што их повуче, чак и ако прописи ИРС-а ступе на снагу.
Као што Дахлби примећује, већина корисника наслеђује ванбрачни пензиони рачун током средњих година и касније, можда када старији родитељ умре. „За већину нас, то је у време када смо у годинама са већом зарадом. Налазимо се у годинама највећег пореског ранга и радије бисмо наследили Ротх ИРА“, рекао је Дахлби, финансијски саветник за понашање.
Као резултат тога, људи који желе да оставе пензионе рачуне корисницима треба да размотре претварање свог традиционалног рачуна у Ротх ИРА, ако испуњавају услове. Они који још увек раде могу једноставно почети да доприносе Ротх ИРА-и сада.
И Дахлби и Голанд рекли су да обојица раде са клијентима на извршењу Ротх конверзије између старосне доби за пензионисање и РМД (72). Пребацивањем средстава са традиционалних рачуна у Ротх ИРА, клијент и њихови корисници ће се у потпуности одрећи РМД-а или ће смањити величину будућих дистрибуција са не-Ротх налога.
„Ако очекујете да ћете имати значајан приход од пензије из извора изван социјалног осигурања (некретнине, пензије, обвезнице, итд.), онда бисте такође требали размотрити Ротх ИРА као начин да уштедите за пензију без додавања на величину вашег захтеваног дистрибуције“, рекао је Голанд. „Предложени прописи Трезора додају више разлога за разматрање финансирања (или претварања у) Ротх, како би вашем кориснику оставили значајну имовину без потенцијалне пореске главобоље.
Међутим, Дахлби напомиње да је важно ограничити конверзије у датој години, тако да клијент не би био гурнут у виши порески разред.
„Постоји значајна разлика да ли сте наследили опорезиве или неопорезиве рачуне“, рекла је она. „Веома је важно рећи млађој генерацији да инвестира у своје Ротх ИРА, Ротх 401к рачуне, када су њихови порески разреди нижи.
Закључак
Закон о СЕЦУРЕ, који је усвојен 2019. године, окончао је дуготрајну ИРА за већину људи и заменио га правилом од 10 година. Међутим, према новом тумачењу закона од Пореске управе, наслеђеним ИРА-има и 401(к) ће можда требати другачије управљати.
Према прописима предложеним у фебруару, корисник који није супружник који наследи рачун за пензионисање морао би да узима годишње РМД са рачуна ако је првобитни власник достигао старосну доб РМД пре смрти. То значи да им не би било дозвољено да подигну паушални износ на крају 10. године, већ би уместо тога морали да повуку рачун брже.
Ако се ново тумачење Закона о СЕЦУРЕ потврди, то би могло учинити Ротх ИРА још вреднијим, пошто Ротх налози не подлежу РМД-овима. Давн Дахлби, ЦФП и бихевиорални финансијски савјетник, рекла је да је предложена промјена само још један разлог више да имате Ротх ИРА или 401(к).
Савети за постизање циљева у вези са пензионисањем
Не иди сам. Финансијски саветник може понудити стручне смернице када је у питању штедња и планирање за пензију. Проналажење квалификованог финансијског саветника не мора да буде тешко. Бесплатан алат СмартАссет повезује вас са до три финансијска саветника који опслужују вашу област, а ви можете бесплатно да интервјуишете мечеве својих саветника да бисте одлучили који је прави за вас. Ако сте спремни да пронађете саветника који вам може помоћи да остварите своје финансијске циљеве, започнете сада.
Од виталног је значаја да знате где се налазите и да ли сте на правом путу да остварите своје циљеве. СмартАссет'с пензионисање инвестиција калкулатори су сјајни алати који ће вам помоћи да процените свој напредак.
Инфлација је достигла максимум од 40 година и може наставити да расте. Имати стратегију за борбу против инфлације кључно је за људе који штеде за пензију. А студија од Дименсионал Фунд Адвисорс открили су да је већа вероватноћа да ће портфолио фокусиран на приход него стратегија усмерена на богатство проћи кроз свој живот без велике катастрофе.
Фотографија: ©иСтоцк.цом/Пгиам, ©иСтоцк.цом/инста_пхотос, ©иСтоцк.цом/десигнер491
Порука Пореска управа може учинити ваш Ротх ИРА вреднијим са овом променом РМД правила појавио прво на СмартАссет Блог.
Извор: хттпс://финанце.иахоо.цом/невс/ирс-маи-ротх-ира-море-114022559.хтмл