Да ли је 401(к) или 403(б) бољи за наставника? Која је разлика?

У принципу, 401 (к) планова 403(б) планови су веома слични—обојица су дефинисани-допринос пензиони планови које послодавци нуде запосленима. Примарна разлика између њих двоје је врста послодавца који их обично спонзорира и опције улагања.

План 403(б) нуди се запосленима у организацијама ослобођеним пореза, као што су добротворне организације и јавне школе. А планове 401(к) могу усвојити и организације ослобођене пореза и профитне организације.

Ако ваш послодавац нуди и 401(к) и 403(б), можете изабрати да учествујете или оба-ако је дозвољено. Ако сте међу онима који имају избор, мораћете да разумете појединости о томе како сваки план функционише и њихов кључне разлике, као што су опције улагања, да бисте одлучили шта вам најбоље одговара. Исто важи ако радите за различите послодавце и имате приступ обема опцијама.

401(к) и 403(б) Планови: Сличности

Обоје смо порески повољне пензиони планови. Зарада и приноси расту са одложеним порезом док се не повуку. За Ротх налоге — што може бити додатна карактеристика обе врсте планова — квалификоване дистрибуције су ослобођене пореза.

Ограничења доприноса за изборно одлагање су иста за све. За 2022. максимум одложено за порез Дозвољени доприноси за изборно одлагање износе 100% компензације до 20,500 УСД (повећавају се на 22,500 УСД за 2023.).

Учесници који имају најмање 50 година до краја године могу допринети додатних 6,500 долара за 2022. (повећајући се на 7,500 долара за 2023.), што је познато као допринос сустизању.

Послодавци такође могу изабрати да направе одговарајући доприноси и/или неизборни доприноси, иако је то обично мање уобичајено за 403(б)с него 401(к)с.

Запослени морају испунити одређене услове да би имали право на повлачење средстава, као што су финансијске тешкоће или навршених 59½ година. Повлачења пре навршених 59½ година подлежу казни од 10% превремене дистрибуције, осим ако се не примењује изузетак. Нема казне када напуне 59½ година.

Оба плана могу понудити кредите запосленима, али на послодавцу је да ли ће или не одлучити да зајмове учини доступним.

401(к) и 403(б) Планови: разлике

Кључна разлика између планова 401(к) и 403(б) су доступне опције улагања. Иако послодавац може ограничити опције улагања према 401(к), он може дозволити широк спектар инвестиција, укључујући акције, обвезнице и Заједничка средства.

За 403(б)с, инвестиционе опције зависе од типа 403(б) рачуна према плану 403(б). За 403(б)(1) је ануитети, за 403(б)(7) то су заједнички фондови, а 403(б)(9) црквени планови омогућавају шире опције улагања.

Мало историје - 403 (б) су некада биле ограничене на ануитете, такође познате као опорезоване ренте, али је ово ограничење укинуто 1974., дозвољавајући 403(б)(7) рачуне као опцију. Ови 403(б)(7) рачуни су обично доступни у брокерским фирмама.

Друга разлика је у томе што неки планови 403(б) дозвољавају додатне изборне доприносе за одлагање за запослене са 15 или више година радног стажа, што је опција која није доступна према плановима 401(к). Према овој одредби, ако је то дозвољено планом 403(б), можете допринети додатним износом до 3,000 долара годишње, уз ограничење трајања од 15,000 долара. И за разлику од других одредби за надокнађивање пензионог плана, не морате да имате 50 или више година да бисте искористили ову погодност.

Шта ако вам се нуде оба типа плана?

Ако имате приступ и 401(к) и 403(б), требало би да одмерите предности и недостатке сваког од њих. Размотрите доступне опције улагања, да ли ваш послодавац даје одговарајуће доприносе и да ли можете да уплатите додатне доприносе који нису доступни под 401(к). У зависности од појединости планова који су вам доступни, можда би имало смисла изабрати један у односу на други или допринети оба.