Медицаре и ХСА се не мешају - шта скоро пензионери треба да знају

Никад нисам чуо за ово. Да ли сам погрешно прочитао? Можете ли то објаснити? Волим да имам свој ХСА и желим да га задржим.

— Збуњен правилима Медицаре-а

Драги збуњени,

Нисте сами у својој конфузији.

У 2013. години, ХСА су дизајнирани да раде у вези са плановима здравственог осигурања са високим одбитком (ХДХП). квалификован за Медицаре, више немате ХДХП. Доприноси на здравствени штедни рачун су забрањени када постоји друго здравствено осигурање. Можете користити средства у ХСА, али не можете доприносити више новца на рачун. (Види: 2022 Публикација 969 (ирс.гов))

Санди Андерсон, специјалиста Медицаре и консултант у Медицаре Нортхеаст, помогао је да се разјасни овај мало познат пропуст у планирању пензионисања.

"Ако испуњавају услове за Медицаре део А, особа више не може да доприноси ХСА."

Ово постаје збуњујуће као што сте ви квалификован да се пријавите за Медицаре пре него што навршите 65 година, а покривеност почиње првог у месецу у коме навршите 65 година. Планирање унапред је кључно.

Прочитајте: Када почиње Медицаре покриће?

Додатни обрт је да ако већ прикупљате социјално осигурање пре него што навршите 65 година, јесте аутоматско уписан у Медицаре део А. Стручни савет у прошлости је био пошто не постоје премије за део А (квалификовани сте на основу радног искуства), пензионери и предпензионери су били подстицани да се одмах пријаве; међутим, да бисте избегли казне ХСА, не можете имати оба здравствена програма. Казне се могу избећи ако не дате допринос након што сте квалификовани за Медицаре. Ако сте направили ову грешку, дозвољено вам је да повучете вишак доприноса пре него што поднесете порез за ту годину како бисте избегли прекомерно финансирање и кажњавање—ако знате за то.

Прочитајте: Медицаре-ова лукава правила о ХСА након 65 година—Јоурнал оф Аццоунтанци

Изузеци постоје

Порески обвезници могу да одложе Медицаре старији од 65 година ако раде за послодавца са 20 или више запослених, а такође су уписани у групни здравствени план на основу тог запослења. Стога, ако још увек радите и имате ХДХП (или сте покривени осигурањем супружника), али нисте поднели захтев за Медицаре део А, максимум се може допринети ХСА. (Види: Одељак 223—Рачуни здравствене штедње (ирс.гов)) За 2023. годину, ако имате само ХДХП покриће, можете допринети до 3,850 УСД. Ако имате породичну ХДХП покривеност, можете допринети до 7,750 долара. (Види: 2022 Публикација 969 (ирс.гов))

Ако чекате јер имате један од горе наведених квалификованих изузетака, и даље морате да зауставите доприносе шест месеци пре почетка Медицаре дела А. За ХСА, одељак 223(б)(7) Интерни код прихода наводи да појединац не може да доприноси ХСА месецима када појединац има право на бенефиције по Медицаре-у.

Ово је кључно знати - од 2022. године постоји 30 милиона активних ХСА који покривају више од 63 милиона људи. Ови рачуни дозвољавају доприносе који се одбијају од пореза све док неко не буде квалификован за Медицаре. 

Прочитајте: ХСА добијају на снази како код старијих тако и код млађих Американаца, покривајући више од 63 милиона људи у свих 50 држава на крају 2020 — Девенир   

Неформални извештаји су показали да чак ни велика одељења за људске ресурсе нису свесна овог мало познатог правила. Осим ако не добијете професионални финансијски савет, ово може пропасти кроз пукотине за пензију.

„Забавна чињеница“ коју је Сенди Андерсон желела да читаоци знају: Након 65 година, власник ХСА може да повуче средства за Било који намене и плаћају само порез на зараду. Дакле, ваша хипотека, путовање за пензију или било који немедицински трошак могу бити финансирани. Иако је најбоље оставити за медицинске трошкове, постоје опције и разлози за финансирање колико год можете.

Прочитајте: Жена стара 63 године имала је срчани удар. Њен савет би вам могао спасити живот.

Како ће неко знати?

Пореска ревизија ИРС би покупила вишак доприноса; међутим, ако дате погрешан допринос ХСА, нећете добити ревизију, рекао је Андерсон. Уместо тога, ако бисте били под ревизијом и прикупљали сте социјално осигурање и Медицаре, као и старији од 65 година, те информације би обавестиле ревизора ИРС-а о овом превиду. Резултат ће вас коштати новца у виду казни и камата, па зашто искористити ту шансу?

Упркос страху, ове ревизије нису уобичајене. За већину група прихода, шансе за ревизију су испод 1%. У 2019. тај проценат је пао на 0.45%; међутим, са недавним запошљавањем од стране Пореске управе, очекује се да ће се сви аспекти ревизије и радњи повећати. Према пореској управи, шанса за ревизију се повећава са значајним повећањем прихода. На пример, они са преко 10 милиона долара прихода имају скоро 9% стопе ревизије. 

Који су начини заобилажења?

Учитајте свој ХСА налог унапред. Планирајте унапред тако што ћете повећати свој месечни допринос за ХСА да бисте достигли максимум почетком године у којој се пензионишете. Имаћете мање прихода тих месеци, али последњих шест месеци рада, имаћете више у својој плати него иначе. На овај начин можете изградити снажан добро финансиран здравствени рачун за своје године у пензији.

Више људи није свесно ове свакодневне чињенице него што је свесно. Познавање тога и поштовање правила ће вам дугорочно олакшати живот. 

Немојте се заглавити у овој замци.

ЦД Мориарти, ЦФП, је финансијски говорник, писац и тренер из Вермонта који жели да створити финансијски мир за друге.