'Моја старија рођака је утврдила да више не може да се брине о себи': Да ли се њени трошкови за помоћни живот одбијају од пореза?

Да ли се било који од ових месечних трошкова одбија од пореза као медицински трошкови?

У потрази за породицом

Драги гледајући,

Вашем рођаку желим потпун и брз опоравак. Кладим се да је ово било тешко за њу и целу њену породицу, укључујући и тебе. Добра вест је да порески закон може помоћи.

Неки, ако не и сви, трошкови које описујете су медицински трошкови који се одбијају, према пореским стручњацима које сам интервјуисао. Учинити одбитак медицинских трошкова за вашег рођака може захтевати додатни напор - али би се дефинитивно могло исплатити.

Потраживање медицинских трошкова може бити „мука у репу, јер захтева вођење евиденције“, рекла је Летха Сгритта МцДовелл, бивша председница Националне академије адвоката за старије особе.

Али у време када је медицинска нега тако скупа, а инфлација нагриза буџете, новац који се троши и потенцијални износ одбитка су највероватније вредни тога, рекла је она.

Том Бајер, главни партнер канцеларије у Индијанаполису за Сикицх, пореску, рачуноводствену и консултантску фирму, рекао је исто. „Део [трошкова], а потенцијално и све, могло би да се одбије“, рекао је он. Наравно, постоје додатни напори да се сакупе записи, али „осим ако нису само изузетно богати, нагомилаћете много.“

Полазиште

ИРС код садржи стандардни одбитак и одбитак по ставкама. Порески обвезници могу одбити медицинске трошкове само када наведу своје одбитке. Поред медицинских трошкова, други одбици укључују хипотекарне камате, државне и локалне порезе и прилоге у добротворне сврхе.

Већина Американаца се одлучује за стандардни одбитак. До средине јула, 126.6 милиона пријава захтевало је стандардни одбитак, док је 11.7 милиона пријава било прецизирано, Подаци ИРС показују.

Зашто неравнотежа?

Има више смисла за новац јер је величина отписа који долази из стандардног одбитка већа од величине отписа који би могао произаћи сабирањем свих одбитака по ставкама.

Када Американци поднесу своје федералне порезе на приход почетком следеће године, стандардни одбитак биће 12,950 долара за појединце и 25,900 долара за брачне парове који подносе пријаву заједно. За људе који имају 65 година или више, стандардни одбитак је 14,700 долара за појединца и 27,300 долара за брачне парове који подносе заједно. Постоји и додатни износ одбитка ако је порески обвезник правно слеп.

Не знам старост и брачни статус вашег рођака, али да би новац имао смисла, збир њених прецизираних одбитака би морао да премаши важећи стандардни износ одбитка.

То би могло бити лако урадити ако разговарамо о медицинској нези и животу уз помоћ. Прошле године, средњи месечни трошак у установи за помоћ је био 4,500 долара, према Генвортх Финанциал-у.

Ако су те процене неки водич, чак и кратак боравак вашег рођака може да скупи довољно трошкова да прецизирани одбитак претвори у најбољи потез.

Порески детаљи

Порески обвезници могу одбити износ медицинских и стоматолошких трошкова који прелазе 7.5% прилагођеног бруто прихода (АГИ). За референцу, АГИ је број у реду 11 1040 током пореске 2021. године. Одбитак медицинских трошкова се тражи на Прилогу А.

Претпоставимо да је ваш рођак зарађивао 70,000 долара годишње (што је отприлике овогодишњи средњи приход у Америци): Примена 7.5% на 70,000 долара је 5,250 долара, тако да се ових почетних 5,250 долара медицинских трошкова не може одбити. Али прихватљиви медицински трошкови поврх те почетне суме могу бити одузет. Опет, постоји велика шанса да цена неге вашег рођака пређе то.

Дакле, шта се одбија?

„Трошкови медицинске неге укључују плаћања за дијагнозу, лечење, ублажавање, лечење или превенцију болести, или плаћања за третмане који утичу на било коју структуру или функцију тела,“ каже пореска управа.

То може укључивати болничку негу и „негу у старачким домовима, ако је доступност медицинске неге главни разлог за боравак у старачком дому, укључујући трошкове оброка и смештаја које наплаћује болница или старачки дом“, саопштила је пореска агенција. .

(Да будемо сигурни, породице и здравствени радници знају постоје разлике између стамбених и старачких домова, али Објашњавачи пореске управе о „животу уз помоћ“ се односе на пореска правила за старачке домове.)

Дуготрајна нега може да се квалификује за одбитак све док је „захтева хронично болесна особа“ и такође „обезбеђена у складу са планом неге који је прописао лиценцирани лекар,“ каже пореска управа.

Нечији је „хронично болестан“ — по мишљењу пореске управе — ако лиценцирани здравствени радник каже да особа не може да обавља најмање два дела свакодневног живота без помоћи најмање 90 дана. То укључује јело, облачење, купање и коришћење купатила.

Не знам колики је обим његе потребан вашој рођаки, али она не би била у установи за помоћ у животу да јој није потребна барем нека помоћ.

Остали прихватљиви трошкови укључују премије осигурања, а то укључује здравствена заштита премије и осигурање додатака Медицаре. Не заборавите партиципацију на рецепт, трошкове медицинског транспорта за путовање на састанке и још много тога, рекао је Мекдауел.

За свакога ко сабира трошкове како би одредио да ли да се прецизира, „када се приближите јер имате чак и неколико месеци тих трошкова, то постаје много већи број него што је већина људи очекивала“, приметила је она.

Додатна сигурност

Постоје додатни кораци које ваш рођак треба да размотри, рекао је Мекдауел. За своје клијенте у сличним ситуацијама, Мекдауел саветује да њихов лекар примарне здравствене заштите потпише писмо у којем се каже да је особа „хронично болесна“ или да има „хроничну болест“ и да је старачки дом или помоћни боравак „у складу са планом бриге.”

Нема потребе да ово писмо достављате пореској управи, али га чувајте за евиденцију у случају ревизије годинама касније, рекао је Мекдауел. Исто важи и за признанице и рачуне који документују трошкове неге, додала је она.

Још једно место за добијање нечега у писаној форми за пореску евиденцију је сама установа за помоћни живот, рекао је Бајер. За ове објекте „ово није ново питање“, рекао је он.

Постоји много потенцијално одбитних трошкова, али ако не можете да пронађете записе за сваки последњи трошак, не брините, рекао је Мекдауел. Само узмите онолико колико можете — а осим тога, највеће трошкове, као што су фактуре за помоћне установе, требало би да буде лако добити.

Не знам како ваш рођак плаћа све трошкове и успутне трошкове.

Али ако она урони у ИРА да би покрила трошкове – што је уобичајен потез који Мекдауел види – можда ће се појавити додатне замке које чине одбитак још потребнијим.

Не улазећи у густиш правила и изузетака даље рано повлачење ИРА-е потребне минималне дистрибуције, коришћење ИРА-е ће вероватно бити опорезиви догађај који ће довести до већег пореског рачуна. Одбитак медицинских трошкова је ту да би се супротставио већем порезу на доходак, рекао је МцДовелл.

„То је тако важан баланс. Ако то не урадите, људи могу бити свет невоља из пореске перспективе.”

Надам се да ће то помоћи, и опет, потпуни и брзи опоравак вашем рођаку.

Имате пореско питање? Пишите ми на: [емаил заштићен]

Хвала за читање. Желим да вам помогнем да размишљате шире о питањима која утичу на ваше порезе. Не нудим пореске савете, само покушај да сагледам шта би вртлог пореских правила и економских услова могао да значи за ваш новчаник.

Овде сам због читаоца који се са својим порезима суочава са резигнацијом. Само ниси толико у порезима, схватам. Једном сам био тај момак. Испод жаргона, размишљајте о својим порезима као о лавиринту - са новцем на крају. Или замку коју треба да избегнете.