Ако заиста желите да повећате своју пензијску штедњу и минимизирате порезе на доходак, најбоље је да будете професионалац у приватној пракси који касни у каријери. Када зарађујете много новца и близу сте старосне границе за одлазак у пензију, имате опције штедње које превазилазе нивое типичног плана за радно место 401(к).
Али такође можете уштедети више и смањити своје пореско оптерећење ако сте возач који дели вожњу, дадиља или било ко са стране. Све док можете да се носите са мало додатне папирологије и неким накнадама, можете поставити соло план за пензионисање и уживати у вишим ограничењима од већине запослених.
ИРС је недавно најавио нове максималне нивое доприноса за пензију за 2023, а већина људи се фокусира на износ дозвољен за одлагања запослених у плану 401(к), који ће износити 22,500 долара, са додатних 7,500 долара за оне од 50 и више година. За традиционалне ИРА и Ротхс, то је 6,500 долара са додатних 1,000 долара за надокнађивање.
До већих бројева долазите када сте у позицији да будете и запослени и послодавац. За СЕП ИРА или соло 401(к) планови, који су дизајнирани за оне који поднесу Прилог Ц за приходе од самозапошљавања, можете одложити до укупног ограничења дозвољеног и за запосленог и за послодавца, што ће износити 66,000 УСД за 2023., плус допринос од 7,500 УСД. За пензионе планове са готовинским стањем, тип плана са дефинисаним бенефицијама који можете поставити за себе као соло практичар, ИРС каже да можете одложити до 265,000 долара.
„Не може свако да уштеди више за пензију, али ако то можете да урадите, то ће повећати износ који можете да склоните“, каже Том Балком, сертификовани финансијски саветник који води 1650 Веалтх Манагемент у Лаудердале-би-тхе-Сеа, Флорида, и који користи готовински пензиони план за сопствену пензиону штедњу.
Виши лимити за веће зараде
Разлог због којег можете имати тако високу границу за пензионе планове са готовинским стањем је тај што се они израчунавају по другачијем систему од стандардног 401(к). План са дефинисаним бенефицијама фокусира се на износ бенефиција и користи актуарске калкулације засноване на старости и приходима учесника да би се одредио колики допринос може бити за ту годину. Дакле, старија особа која зарађује много новца може одложити много више од млађе особе која зарађује почетну плату.
Ако звучи компликовано, то је зато што јесте. Не можете сами да извршите актуарске прорачуне, тако да морате да ангажујете трећег администратора по цени од неколико хиљада долара годишње.
Самостални предузетници који направе овај потез обично га разматрају након што прођу кроз неколико других опција плана. Могли би почети у млађим годинама са планом са нижим износом одлагања, а затим се пребацити када њихова старост и приход оправдају већи број.
Већина, наравно, уопште не започне. Само 13% самозапослених учествује у пензионом плану у поређењу са 75% традиционалних радника, према анализи Пев Цхаритабле Трустс-а.
Крај игре са планом готовинског биланса није нужно да добијете исплату налик ануитету као што бисте то учинили са пензијом. Ваша зарада се акумулира на налогу сличном 401(к) и већина корисника планира да пребаци средства у ИРА при пензионисању и самостално управља рачунима.
„Флексибилност преласка на ИРА је дугорочно одлична“, каже Балцом. „Могу да ануитизирам начином на који структурирам портфолио.“
Отварање и одржавање СЕП ИРА или соло 401(к) је много лакше. На пример, можете да покренете Сингле (к) Плус план у Убикуити Ретиремент + Савингс за 350 долара, са месечном накнадом од 35 долара и сталним инвестиционим накнадама, каже Цхад Паркс, оснивач и извршни директор Свеприсутно пензионисање + штедња. Ове планове можете добити и од већине великих брокерских кућа, као што су Фиделити, Сцхваб и Вангуард, са карактеристикама и трошковима који се разликују у зависности од провајдера.
За ове планове можете прво допринети до максималног износа од 22,500 долара који је дозвољен као запослени, а затим можете допринети више као послодавац. За СЕП, то је 25% вашег нето прихода од самозапошљавања до максималног комбинованог лимита од 66,000 УСД за 2023. За соло 401(к), можете допринети сав приход од самозапошљавања, до максималног комбинованог лимита од 66,000 УСД у 2023., тако да у већини случајева ово испадне већи износ у доларима од СЕП-а.
Ако имате споредан новац који желите да допринесете, обавезно га ускладите са доприносима које ви и ваш главни послодавац дајете на другим рачунима, каже Шон Мулани, финансијски планер и ЦПА са седиштем у Вудланд Хилсу, Калифорнија, и аутор а нова књига о соло 401(к)с. „Ограничења су по особи, а не по плану“, каже Мулланеи.
Мулланеи израчунава да би било потребно око 230,000 долара прихода из Прилога Ц да би се максимизирао соло 401(к) у 2023. За оне који подносе пријаву у С корпорацији, они могу максимално добити 174,000 долара зараде В-2.
Још више пореских олакшица
Они који имају највише користи од овог приступа прелазе горњу границу прихода за 20% Одбитак квалификованог пословног прихода (КБИ), који је спроведен 2018. године у оквиру Закона о смањењу пореза и запошљавању. Тај лимит је био 170,050 долара за појединачне подносиоце и 340,100 долара за заједничке подносиоце 2022.
„Многи професионалци са вишим приходима су искључени из тога“, каже Мулланеи.
Ту долази у обзир пореско планирање. Ако одложите довољно прихода да бисте били испод горње границе, можете добити до додатних 20% попуста на свој порески рачун.
„Игра постаје одбиј, одбиј, одбиј док радиш“, каже Мулани.
Још увек има времена да смањите своје приходе за 2022. и направите планове за одлагање одласка у пензију за самозапошљавање пре краја ове године. Ако сада подесите тип плана који желите, имате времена до крајњег рока за подношење пореске пријаве да уплатите доприносе за 2022. годину, а затим можете да пређете у 2023. на новим вишим границама.
Више од МаркетВатцх-а
Source: https://www.marketwatch.com/story/forget-the-22-500-limit-some-workers-can-supersize-their-tax-deferred-retirement-savings-up-to-265-000-in-2023-11667238372?siteid=yhoof2&yptr=yahoo