Како се приближавате 72. години, време је да почнете да размишљате о узимању потребних минималних дистрибуција (РМД) са својих рачуна за пензионисање, као што су 401(к)с, 403(б)с, и индивидуални рачуни за пензионисање (ИРА). Постоје многа правила и захтеви у вези са овим обавезним повлачењима којих треба да будете свесни - да не спомињемо последице пореза.
Да бисте избегли скупе грешке, као што је повлачење погрешног износа или потпуно заборављање дистрибуције, добра је идеја да направите дугорочни план који приказује ваш распоред расподеле за пензионисање.
Шта је потребна минимална дистрибуција?
РМД је обавезно годишње повлачење из а пензиони рачун као такав ан ИРА или 401(к). То је минимални износ који морате повући након достизања одређене старосне доби да бисте били у складу са савезним пореским законима.
„Након што навршите 72 године, пореска управа захтева од вас да сваке године делите део своје уштеђевине за пензију са квалификованих пензионих рачуна као што су 401(к), 403(б) и већина ИРА“, каже Сри Редди, виши потпредседник за пензионисање решења за Принципал Финанциал Гроуп. „Међутим, постоје одређени изузеци који се квалификују за одлагање—ако неко још увек ради са 72 године и нема више од 5% предузећа, може да сачека да започне РМД до 1. априла, након године када оде у пензију .”
Ротх ИРА, које се финансирају новцем након опорезивања, представљају још један изузетак од правила дистрибуције. Не постоје обавезне минималне дистрибуције са овим рачунима, што значи да новац може оставити у ИРА-и од стране првобитног власника за цео животни век ако жели.
За друго пензијска штедња рачуна, потребне минималне расподеле морају се узети током пензионисања, без обзира да ли вам је новац потребан или не.
„Узимање РМД-а је рутински задатак за многе пензионере, али постоје специфичне ситуације у којима треба више размотрити своје могућности“, каже Мелиса Шо, саветница за управљање богатством за ТИАА.
Грешке које треба избегавати са потребним минималним дистрибуцијама
1. Одлагање вашег првог РМД-а
Генерално, од вас се тражи да узмете РМД до 31. децембра сваке године. Међутим, током прве године након што навршите 72 године и одете у пензију, имате рок до 1. априла следеће године да преузмете своју почетну расподелу.
Али ако искористите тај продужени рок, онда ћете морати да извршите две дистрибуције у року од 12 месеци. То је зато што ћете и даље морати да извршите своју следећу годишњу минималну расподелу до 31. децембра те године.
Узимање два РМД-а у једној години може утицати на ваш годишњи приход јер се дистрибуције опорезују као обичан приход. Превише прихода у једној години од пензиони рачуни може потенцијално да вас стави у виши порески разред.
2. Заборавили сте да узмете свој РМД
Још једна уобичајена грешка је једноставно заборављање да узмете свој РМД. ИРС процењује казну од 50% на износ РМД ако га не узмете до годишњег рока.
„Ово је казна која се потпуно може избећи“, каже Шо. „Већина финансијских институција вам даје опције за подешавање аутоматског повлачења РМД сваке године. Ова повлачења се могу подесити на месечне дистрибуције ако треба да замените свој приход, полугодишње расподеле, тромесечне дистрибуције или годишњу дистрибуцију. Аутоматизација ваших РМД повлачења је добар начин да осигурате да ће то бити збринуто, чак и ако заборавите на то.
3. Мешање типова планова како би се испунили РМД
За оне који имају више врста рачуна за пензионисање, важно је да разумеју правила у вези са годишњом расподелом за сваки појединачни рачун. Што је најважније, није вам дозвољено да користите исплате из различитих типови пензионих рачуна—као нпр ан ИРА и а КСНУМКС (к)—да испуни годишњи РМД праг за један тих рачуна.
На пример, не можете узимати повлачења из оба традиционална ИРА твој 401(к) како бисте једноставно испунили захтеве РМД-а за вашу традиционалну ИРА. С друге стране, ако имате неколико рачуна за пензионисање истог типа - као што је више традиционалних ИРА, можете користити повлачења на тим рачунима да бисте испунили свој годишњи РМД за један.
„Ако неко има више од једног традиционалног ИРА налога, може узети укупан ИРА РМД од једног од ИРА-а или из било које њихове комбинације“, објашњава Реди.
Такође постоји разлика коју треба разумети у погледу планова запошљавања које имате код претходних послодаваца са којима сте можда радили током своје каријере. И овде постоје специфичне нијансе које се морају пажљиво пратити.
„За оне који имају пензиони план који спонзорише послодавац од бившег послодавца, РМД се мора узети директно из тог плана. Ако имају више од једног претходног пензионог плана, потребно је узети РМД из сваког плана посебно, без дозвољене консолидације“, додаје Редди.
4. Комбиновање РМД-а са супружником
Иако постоји низ финансијских бенефиција које треба узети у обзир као део брака, рачуни за пензионисање морају се водити појединачно. Они нису заједнички актива. И та реалност утиче на то како се рукује РМД-овима. Често, парови претпостављају да могу узети целокупну годишњу потребну расподелу са рачуна једног супружника. Али то није случај.
„Ово ће се посматрати као пропуштена дистрибуција за супружника који се не повлачи, чиме се активира смерница о акцизи од 50% на ту расподелу“, каже Реди. „Такође, та већа дистрибуција од супружника који се повлачи може имати неколико пореских импликација, укључујући могућност гурања [годишњег прихода] у другу категорију прихода.
5. Повлачење погрешног износа
Коначно, важно је да правилно израчунате своје РМД. Повлачење мање од РМД-а, на пример, може довести до пореске казне до 50% износа који сте морали да повучете. Постоје РМД калкулатори доступни на мрежи који вам могу помоћи да решите компликован задатак одређивања тачног износа за повлачење.
Оно што је најважније, морате израчунати свој годишњи РМД користећи стање рачуна од 31. децембра претходне године. Али то није једино разматрање.
„РМД се израчунавају тако што се стање сваког рачуна од 31. децембра подели са очекиваним животним веком, како је процењено у табелама очекиваног животног века пореске управе“, објашњава Реди. „Како пензионери буду старији и очекивани животни век се смањује, РМД ће се повећати. Са 90 година, на пример, износ за повлачење је скоро 10% вредности налога.
Пореска управа обезбеђује радне листове који ће вам помоћи у овим прорачунима. Поред тога, многе финансијске институције израчунавају РМД за учеснике плана. Али, власник рачуна је и даље одговоран за повлачење тачног износа.
Израда дугорочног плана потребних минималних дистрибуција
Један од најбољих начина да пратите своје РМД-ове и управљате пореским рачунима повезаним са вашим повлачењима је да развијете дугорочни план који ће мапирати ваше дистрибуције. Ово је посебно важно ако имате више рачуна за пензионисање са којима ћете жонглирати.
Разговор са финансијским саветником може бити од помоћи приликом израде ове врсте плана.
„Када се разматра дугорочни план, важно је узети у обзир основне потребе, потенцијалне трошкове здравствене заштите и начин живота који желите да живите у пензији“, каже Реди. „Ово ће вам помоћи да разумете свој план повлачења када дође време да узимате РМД сваке године. О овим разматрањима треба размислити у пет или више година које воде до вашег предложеног пензионисања.”
За понети
Потребне минималне расподеле могу имати значајан утицај на ваш приход од пензије. Ако пропустите рокове за повлачење или повучете погрешан износ, то може изазвати скупе последице, укључујући пореску казну од 50% на ваш РМД и довести вас у виши порески разред за годину. Разумевање правила и прописа у вези са начином на који испуњавате годишње РМД са различитих типова рачуна за пензионисање је такође критично.
Креирање дугорочног плана који приказује како ће се поступати са вашим РМД-овима и када ће бити предузети може вам помоћи да избегнете скупе грешке.
Ова прича је првобитно представљена Фортуне.цом
Више од Фортуне:
Људи који су прескочили вакцину против ЦОВИД-а изложени су већем ризику од саобраћајних инцидената
Елон Муск каже да је то што су ме извиждали фанови Давеа Цхапеллеа „било прво за мене у стварном животу“, сугерирајући да је свјестан да ствара негативну реакцију
Ген З и млади миленијалци пронашли су нови начин да приуште луксузне ташне и сатове - живећи са мамом и татом
Прави грех Меган Маркл који британска јавност не може да опрости – а Американци не могу да разумеју
Извор: хттпс://финанце.иахоо.цом/невс/рекуиред-минимум-дистрибутион-мистакес-авоид-140600812.хтмл