Ротх 401(к) против Ротха ИРА: Која је разлика?

Ротх 401(к) против Ротх ИРА: Преглед

Не постоји јединствен одговор који је бољи, а Ротх 401 (к) или Ротх индивидуални пензиони рачун (ИРА). Све зависи од вашег јединственог финансијског профила: колико имате година, колико новца зарађујете и када желите да почнете да повлачите своје гнездо јаје.

Уз предности и недостатке оба, ево кључних разлика које треба да узмете у обзир када упоредите две врсте Ротх налога.

Ротх 401(к) Планови

Направио Закон о економском расту и помирењу пореских олакшица од КСНУМКС, Ротх 401(к)с је хибрид, мешајући многе од најбољих делова традиционалног 401(к)с и Ротх ИРАс да запосленима дају јединствену опцију када је у питању планирање пензионисања.

Као и традиционални 401(к)с, доприноси се дају директно из плате запослених и послодавац може одговара делу тих доприноса. За разлику од традиционалних 401 (к) планова, порез на доходак се плаћа на тај новац пре него што се депонује на рачун, тако да повлачења неће бити предмет пореза на приход при повлачењу.

Ротх ИРАс

Ротх ИРА су основали Закон о олакшицама за пореске обвезнике из 1997. и назван по америчком сенатору Вилијаму Роту из Делавера. Оно што их разликује од традиционалних ИРА је то што се финансирају доларима након опорезивања, правећи квалификоване дистрибуције без пореза.

Такође, за разлику од 401 (к) планова, Ротх ИРА не спонзорише ваш послодавац. То значи да можете наставити да улажете у исту Ротх ИРА, чак и након што промените посао. Појединци могу да изаберу финансијску институцију која ће држати старатељство над њиховом ИРА-ом и инвестицијама у које желе да допринесу новцем и одлуче колико да доприносе на рачун сваке године.

Кључне разлике

И Ротх 401(к) планови и Ротх ИРА планови користе доларе након опорезивања, што значи да власник не мора да плаћа порез на доходак када добије дистрибуцију, што ово чини повољним за оне који очекују да ће зарадити више новца касније у животу. Међутим, постоји неколико кључних разлика између Ротх ИРА и Ротх 401(к) плана:

Границе прихода

Ротх ИРА долазе са ограничењем прихода. Пер тхе Служба унутрашњих прихода (ИРС), појединачни порески обвезници са прилагођеним бруто приходом (АГИ) од 144,000 долара у 2022. или брачни парови који поднесу заједничку пријаву који зараде до 214,000 долара за 2022. не испуњавају услове за Ротх ИРА доприносе.

Ови прагови подобности су виши 2023. године, при чему ће се квалификованост постепено укидати за појединце који зарађују више од 153,000 долара и парове који зарађују више од 228,000 долара.

Велика предност Ротх 401(к) је одсуство ограничења прихода, што значи да чак и људи са високим приходима могу да допринесу. Ово се добро слаже са вишим границама доприноса Ротх 401(к).

Потребне минималне дистрибуције (РМД)

Са Ротх 401(к), морате почети да узимате потребне минималне расподеле (РМД) баш као традиционални 401(к) или традиционални ИРА. Од 1. јануара 2023. године, одлазак на СЕЦУРЕ Ацт 2.0 повећао старост за почетак РМД-а са 72 на 73 године за особе рођене између 1951. и 1959. и 75 година за оне рођене 1960. године или касније.

Ако не испуните свој РМД током године, може бити изречена новчана казна од 25% мањка. Међутим, ако се грешка брзо исправи, казна се смањује на 10%. Једина околност да одложите узимање РМД-а је ако сте још увек запослени и нисте власник 5% компаније која спонзорише план.

Ротх ИРА не захтева од вас да узимате РМД-ове—икад. Флексибилност вам даје могућност да наставите да доприносите свом рачуну и дозволите да та средства расту неограничено. Такође можете предати своју Ротх ИРА свом супружнику или потомцима.

За пореске године које почињу након 31. децембра 2023., Закон о СЕЦУРЕ 2.0 такође елиминише РМД пре смрти за власника Ротх-десигнед рачун код послодавца 401(к) или други пензиони планови.

Према важећем закону, потребне минималне дистрибуције не морају да почну пре смрти власника Ротх ИРА, иако су дистрибуције пре смрти потребне у случају власника налога који је одредио Ротх у пензионом плану послодавца.

Опције улагања

Са Ротх 401(к), ваше инвестиционе опције су ограничене на оне које нуди администратор плана, обично различите врсте заједничких фондова са одређеним омјерима трошкова.

Ротх ИРА има много шири спектар инвестиционих опција. Такође, можете куповати да видите који чувари и возила носе најмање трансакцијске и административне трошкове.

Доприноси и ограничења доприноса

Највећа предност Ротх 401(к)с је могућност упаривања доприноса од послодавца. Послодавцима се нуди порески подстицај да их направе. Учесници у плановима могу допринети годишњим максимумом од 20,500 долара за 2022. и 22,500 долара за 2023.

Појединци могу допринети додатних 6,500 долара допринос сустизању 2022. и 7,500 долара 2023. ако до краја године напуне 50 година. Почевши од 2024. године, доприноси ИРА за надокнађивање ће бити прилагођени инфлацији и подложни прилагођавањима трошкова живота или ЦОЛАс.

Ипак, постоји проблем. Послодавци могу ускладити ваш допринос са долара пре пореза, а када се Ротх финансира доларима након опорезивања, одговарајућа средства и њихова зарада биће стављени на редован 401(к) рачун. То значи да можете платити порез на овај новац - и на његову зараду - када почнете да примате дистрибуцију.

Ротх ИРА имају много доња граница доприноса—6,000 долара годишње за 2022. и 6,500 долара за 2023. у поређењу са Ротх 401(к). Поред тога, Ротх ИРА се самофинансирају и не дозвољавају одговарајуће доприносе послодаваца.

Почевши од 2025. године, од послодаваца ће се тражити да аутоматски упишу квалификоване запослене у нове планове 401(к) са износом учешћа од најмање 3%, али не више од 10%. Допринос расте по стопи од 1% годишње до минималних 10% и максимално 15%.

Повлачења

Приступ средствима у вашем Ротх 401(к) пре 59½ године је ограничен. Тапкање гнезда јаја пре пензионисања би увек требало да буде крајње средство, али ако то морате да урадите, не можете да узмете готовину из свог Ротх 401(к) а да не претрпите казну од 10%.

Са Ротх ИРА, можете повући износ који је еквивалентан доприносима које сте дали у било ком тренутку без казни или пореза. Ово се, међутим, не односи на зараде Ротх ИРА-е, за које повлачења пре пензије ако сте млађи од 59½ година и даље долазе са казном од 10%.

Међутим, под одређеним околностима, као што је куповина куће по први пут или трошкови порођаја, дозвољава повлачење зараде из ваше Ротх ИРА без казне ако сте држали рачун мање од пет година и без казне пореза ако сте га држали дуже од пет година.

Са усвајањем СЕЦУРЕ Ацт 2.0 и почевши од 2024. године, учесници ће моћи да приступе до 1,000 долара годишње од пензионе штедње за хитне личне или породичне трошкове без плаћања пенала за превремено повлачење од 10%.

Поред тога, запослени ће моћи да поставе Ротх хитни штедни рачун са до 2,500 долара по учеснику. Особе које су преживјеле породично злостављање могу повући мање од 10,000 долара или 50% свог пензионог рачуна без казне и жртве федерално проглашеног природна непогода могу повући до 22,000 долара са свог рачуна за пензионисање без казне.

Кредити

Предност Ротх 401(к) налога је могућност позајмљивања новца у односу на стање на вашем рачуну. Можете да позајмите до 50% стања на вашем рачуну или 50,000 УСД, у зависности од тога шта је мање.

Међутим, ако не вратите зајам према условима уговора, тај новац би се могао сматрати опорезивом расподелом.

За разлику од Ротх 401(к)с, Ротх ИРАс не дозвољавају зајмове, али дозвољавају Ротх ИРА ролловер. Током овог периода, имате 60 дана да пребаците свој новац са једног рачуна на други. Све док вратите тај новац њој или некој другој Ротх ИРА-и у том временском оквиру, ефективно добијате зајам од 0% камате на 60 дана.

Резиме

Када упоредите Ротх ИРА са Ротх 401(к), сваки има свој скуп погодности и погодности. Ни једно није само по себи боље од другог. Многима може помоћи да се у неком тренутку пребаците између њих како бисте искористили предности оба.