Штедне обвезнице серије И: Шта читаоци желе да знају

Наравно, ниједна инвестиција није савршена за све. Али обвезнице серије И имају толико атрактивних карактеристика да представљају „апсолутно врхунску“ прилику за инвестирање, каже

Буртон Малкиел,

аутор инвестиционог класика „Рандом Валк Довн Валл Стреет“.

Дакле, ево одговора на нека од тих питања читалаца, као и на друга питања која инвеститори могу имати о обвезницама. 

Ако купим ове обвезнице штедње серије И, које је минимално време које имам да их држим?

Најмање годину дана. Ако не можете да приуштите да закључате новац бар толико дуго, ове обвезнице нису за вас. Али ако можете, имајте на уму да они могу наставити да зарађују камату 30 година, или док не одлучите да их уновчите, шта год се прво догоди. Ако их искористите пре пет година, губите камату за претходна три месеца. „На пример, ако уновчите И обвезницу након 18 месеци, добијате првих 15 месеци камате“, каже се на веб локацији Трезора.

Ако сада купим, да ли ми је гарантовано да ћу добити стопу од 9.62% све док држим обвезнице?

Не. Та стопа од 9.62% је само почетна годишња стопа на нове И обвезнице продате од маја до октобра ове године. Та стопа „примјењује се на 6 мјесеци након извршене куповине“, каже се на сајту Трезора. „На пример, ако купите обвезницу И 1. јула 2022., 9.62% ће се примењивати до 1. јануара 2023. Камата се увећава полугодишње.“

Трезор ресетује стопу сваких шест месеци на основу формуле која је везана за инфлацију. Пошто нико не зна тачно шта ће се десити на фронту инфлације, ми данас не знамо колика ће нова почетна стопа почети у новембру.

„Ажурирање стопа утиче и на нове и на претходно издате обвезнице“, каже портпарол Трезора. „Композитна каматна стопа која се примењује на обвезнице штедње серије И ажурира се сваких шест месеци од издавања обвезнице до доспећа обвезнице. За више детаља о томе како обвезнице зарађују камату, погледајте Сајт трезора.

Да ли постоје ограничења колико ових обвезница могу да купим сваке године?

Да. Годишњи лимит је 10,000 долара по особи, према Трезору. Обвезнице можете купити у електронском облику од Треасуридирецт.гов, а такође можете купити до додатних 5,000 долара годишње у папирним И обвезницама користећи своје федерални поврат пореза на доходак. Такође, многи инвеститори купују обвезнице серије И не само за себе, већ и као поклоне рођацима, пријатељима и другима.

Ако их купите као поклон, износ куповине „урачунава се у годишњи лимит примаоца, а не даваоца“, каже Трезор. Упитан да ли би ограничења могла бити повећана, портпарол Трезора одговара: „Не постоји предлог који би укинуо горњу границу. 

Купио сам 10,000 долара обвезница серије И крајем прошле године. Да ли морам да чекам до 12 месеци од дана када сам их купио да бих купио још? Или могу да купим више било када ове године?

Не морате чекати 12 месеци. Можете купити више у било ком тренутку током 2022. „Годишње ограничење куповине примењује се на основу календарске године и ресетује се 1. јануара“, рекао је портпарол Трезора.

Каматне стопе су генерално значајно порасле. Да ли би вредност ових обвезница могла пасти испод моје куповне цене?

Не. Трезор каже да вредност ваших И обвезница никада не може бити мања од оне коју сте платили за њих: „Каматна стопа не може да иде испод нуле и откупна вредност ваших И обвезница не може да опадне.“

Које су најважније пореске олакшице код штедних обвезница?

Приходи од камата на обвезнице штедње ослобођени су свих државних и локалних пореза на доходак. То може бити важна атракција за многе инвеститоре са вишим приходима у областима са високим порезима, као што су Калифорнија и Њујорк. (Али неке државе, укључујући Флориду, Тексас, Вашингтон и Неваду, немају државни порез на доходак.) Пореска фондација има порез на приходе. детаљи о државним таксама.  

Део или цела камата такође може бити искључена из федералног пореза на доходак, али само под одређеним околностима. „Користећи новац за високо образовање може вас спречити да плаћате савезни порез на доходак на вашу камату“, наводи Трезор. Али постоје важна ограничења, као што су величина вашег прихода и друга ситна слова. Прагови прихода се обично мењају сваке године. За детаље погледајте ИРС Форма КСНУМКС.

Још једна атрактивна карактеристика која може изненадити неке пореске обвезнике: Власници обвезница имају флексибилност у одлучивању када да пријаве приход од камата. Већина пореских обвезника одлучује да одложи пријаву камате док не поднесу федералну пријаву пореза на приход за годину у којој добију „колико вреди обвезница, укључујући камату“, каже Министарство финансија. Али постоји још једна опција: пријавите камату сваке године, што би могао бити паметан потез за некога са малим или никаквим опорезивим приходима.

 За више информација погледајте одговоре ТреасуриДирецта на питања на која се често одговара.

Одвојено, читалац је поставио питање о квалификованим добротворним дистрибуцијама, или КЦД, пореско-паметној техници коју користе многи старији инвеститори да донирају у добротворне сврхе са традиционалног индивидуалног рачуна за пензионисање. Конкретно, читалац је желео да зна да ли порески обвезници који врше квалификовану добротворну дистрибуцију и квалификују се да искључе цео износ из прихода могу да одбију тај трансфер на својој федералној пријави пореза на доходак као добротворну донацију.

Одговор: Не. „Не можете тражити одбитак добротворног доприноса за било који КЦД који није укључен у ваш приход“, каже Пореска управа у публикацији 590-Б.

Упркос томе, ова техника и даље може бити драгоцена за многе старије пореске обвезнике из неколико разлога. КЦД обично дозвољава инвеститорима старијим од 70½ да пребаце чак 100,000 долара сваке године директно из ИРА-е у квалификовану добротворну организацију без да било који од тих трансфера подлеже порезу. Ако се изврши исправно и ако имате 72 или више година, овај трансфер се рачуна у минималну дистрибуцију која вам је потребна за ту годину. Такође, чак се не укључује у ваш прилагођени бруто приход, што је важан број који може утицати на многе друге ставке у вашој пореској пријави.

Упозорење: Средства која саветују донатори не сматрају се квалификованим добротворним организацијама за ову сврху. 

Господин Херман је писац у Калифорнији. Раније је био колумниста пореског извештаја Тхе Валл Стреет Јоурнал-а. Пошаљите коментаре и пореска питања на [емаил заштићен].