Да ли треба да купим животно осигурање да бих платио порез на смрт?

Да ли осигурање другог човека ствара пореску бонанцу? Не баш.

„Размишљам о политици друге смрти која би се исплатила након што моја жена и ја обоје нестанемо.

„Ево неких предлога са којима је агент дошао, на основу поклањања премиум долара повереништву у власништву двојице дечака. Морам да прођем кроз све пореске боре, али на крају се ради о низу опклада, што је најважније да обојица умремо након једне премије и да је момци прибаце осигуравајућој компанији за пуну накнаду за смрт. Након тога исплата се смањује по величини.

„Волео бих да чујем ваше мисли ако зароните у то.”

Дан, Конектикат

Други за смрт: чудесна полиса осигурања која на магичан начин ствара исплату без пореза вашој деци. Они могу искористити новац за плаћање пореза на смрт на остатак ваше имовине.

Осим што време исплате није у складу са оним што је потребно вашој породици. Такође: испоставило се да бенефиција без пореза није тако магична. Такође: будуће премије су мало нејасне.

Ове полисе, које се продају пару који се ближи или је у пензији, имају бенефицију у случају смрти која се активира само када је други родитељ преминуо. Други који умре је тако пуна уста. Могу ли само да кажем да је оно што агент жели да имате полно преносиве болести?

На први поглед, ослобађање од пореза на СТД изгледа прилично моћно. Један од његових елемената је да надокнада од смрти полисе животног осигурања не представља опорезиви приход. Дакле, ако узмете полису од милион долара и платите једну премију од 1 долара, а следећег дана вас гурну на шине метроа, ваши наследници остварују профит од 10,000 долара, али не плаћају порез на приход на тај профит.

Друга кључна чињеница у вези са животним осигурањем је да се приходи могу задржати изван ваше имовине. Начин да се то уради је да осигурате да је полиса у власништву преживелих, а не вас. Ово је лако уредити.

Ова два пореска угла могу се претворити у прилично продајни део. Не постоји обавеза смрти када или ви или ваш супружник умрете, јер преживели супружник не дугује порез на имовину. Међутим, када обоје нестанете, следећа генерација, која потенцијално дугује велики део пореза на имовину, има оне покривене приходима од полисе полно преносивих болести. Пошто је датум друге смрти вероватно далеко, премије су ниске, много ниже него што би биле на полиси за сам живот за вас или вашег супружника.

Пре неколико деценија, када су порези на смрт постали велики за вишу средњу класу, ова политика је створила добар посао за агенте. Значајни међу њима: Барри Каие. Имао је књиге, велику рекламну кампању и успешну агенцију за осигурање (позовите 1-800-ДИЕ-РИЦХ).

Уследила су и нека смањења пореза која су агентима избацила ваздух из једра. Федерално ослобађање од пореза на имовину сада износи 12 милиона долара по особи, што значи да пар може оставити 24 милиона долара без пореза следећој генерацији. Многе државе су смањиле или елиминисале порезе на смрт.

Али савезно изузеће не траје. Слично као кочија која се враћа у бундеву, изузеће се враћа у поноћ 31. децембра 2025. на 5 милиона долара колико је било према претходном пореском закону.

Прошле године, када су демократе имале чвршћу контролу над Конгресом, говорило се о убрзању датума заласка, па чак и о смањењу износа од 5 милиона долара. И тако се полно преносиве болести вратиле у живот.

Ваш агент има илустрацију политике која функционише овако. Плаћате 62,000 долара годишње као премије током предвиђених десет година, након чега се полиса у потпуности плаћа. Након што ви и ваша жена умрете, полиса исплаћује 2.1 милион долара. Деца би користила новац да покрију порез на смрт на вашу другу имовину. (Да ли поседујете јахту или нешто слично?) Износ полисе би био потпуно ослобођен пореза.

Да би функционисала, шема мора бити уређена само тако. Не можете да поседујете полису. У власништву је деце, тачније, повереништва у њихово име. Они плаћају премије. Али ви правите поклоне да бисте их надокнадили, користећи предности годишњег искључења пореза на поклон од 16,000 долара.

Ово искључење је по донатору, по примаоцу. Има вас двоје и њих двоје, тако да ваша породица може да пренесе 64,000 долара годишње, а да не поједе ваш доживотни поклон/порез на имовину (по 12 милиона долара или 5 милиона долара или шта год да је суђено). Ваша полиса премиум сукње нешто испод 64,000 долара. Паметно.

Шаљете деци новац, они размишљају две-три секунде шта да раде са њим, а затим одлучују да убаце новац у труст. Са новцем у руци, поверење може покрити картицу осигурања. Ова шарада је благословена обиљем правног преседана.

Да ли је ово сјајан договор? Не сасвим. Имам три замерке.

Први се односи на тајминг. Као што примећујете, велика исплата у годишњем проценту приноса се дешава ако и ви и ваша жена умрете млади. Ако, с друге стране, живите актуарски очекивани двоструки животни век, који је у вашем случају око 35 година, полиса има осредњи поврат улагања.

Овај профил исплате је управо супротно од онога што је потребно вашој породици. Ако умрете млади, вашој деци неће требати осигурање јер нећете потрошити велики део своје пензионе штедње. Ако, с друге стране, доживите 92, а ваша жена 94, у оба случаја са дебелим рачунима за старачке домове на крају, онда ће ваша имовина бити исцрпљена и 2.1 милион долара ће бити премало, прекасно.

Следећа ствар којој се противим је идеја да животно осигурање ствара пореску бонанцу. Ако желите да убаците 62,000 долара годишње без пореза за младе, то можете учинити без укључивања осигуравајуће компаније. Само им пошаљите новац. (Претпостављам да су обоје неожењени и имају 20 година.) Реците им да то искористе за куповину акција раста—или куће.

Да, портфељи осигурања уживају неку врсту пореске олакшице. Зарада унутар осигуравајућег друштва која помаже у плаћању накнада за смрт (названа „унутрашња нагомилавање“) је у великој мери ослобођена пореза. Али пореске предности акција и кућа које се развијају су једнако добре, а деца их пропуштају ако улажу у животно осигурање.

Последњи проблем је уобичајен за скоро свако животно осигурање осим најједноставније врсте полисе. Оно што имате у овом документу о нивоима премија није уговор већ „пројекција“. Колико дуго морате да се укључите да бисте универзалну политику одржали на снази подложно је многим неспознатљивим стварима — будућим стопама смртности, режијским трошковима, приносима портфеља.

Само један од ових фактора се може донекле смањити: ​​ако се одлучите за инвестицију са фиксним приходом, а не за једну од сулудо компликованих избора везаних за берзу, гарантовано је да ће принос портфеља бити најмање 1%. Па, ако желите загарантовани принос од 1%, узмите неке обвезнице америчког трезора. Они су много мање несигурни.

Шта се догодило са Барри Каиеом? Његова фирма, сада у рукама његовог сина, јача. Доживео је 91. годину, тако да ако је купио животно осигурање вероватно није добио велики повраћај на њега.

Да ли имате слагалицу о личним финансијама коју можда вреди погледати? То може укључивати, на пример, паушалне износе пензија, Ротх рачуне, планирање имовине, опције за запослене или продају цењених акција. Пошаљите опис Виллиамбалдвинфинанце—ат—гмаил—дот—цом. Ставите „Упит“ у поље за тему. Укључите име и државу пребивалишта. Укључите довољно детаља да направите корисну анализу.

Писма ће бити уређена ради јасноће и сажетости; само неки ће бити одабрани; одговори имају за циљ да буду едукативни, а не замена за стручни савет.