Да ли треба да извршите Ротх конверзију? Како вам може помоћи са порезима.

Постоје неке стратегије за помоћ клијентима са губицима улагања. Један је а Ротх конверзија. Овде преносите средства са рачуна за пензионисање - као што је традиционална ИРА, 401 (к) или 403 (б) - на Ротх ИРА.  

„Велика корист од Ротх конверзије након великог повлачења је то што је скоро као да добијате Ротх ИРА на распродаји или на попусту“, рекао је Асхтон Лавренце, финансијски саветник и партнер у Голдфинцх Веалтх Манагемент-у. 

Али постоје и друге важне предности. Ево погледа:

Пореске олакшице. Претпоставимо да ваш клијент има традиционалну ИРА-у са 100,000 долара средстава пре опорезивања. Са пореским разредом од 32%, порески рачун би износио 32,000 долара на Ротх конверзију. Међутим, ако вредност портфеља падне на 70,000 долара, дуги порез би износио 22,400 долара - за уштеду од 9,600 долара. Ово би могло бити веће ако клијент падне на нижи ранг. 

„Опорезивањем тих средстава данас и држањем те имовине до 59 ½ године – осим неколико значајних изузетака – неће бити пореза на будућа повлачења, казне од 10% и обавезне минималне расподеле у доби од 72 године“, рекао је Ерик Томпсон, директор и саветник за богатство на округлом столу за управљање богатством.

Заграде. Ротх конверзија генерално има смисла ако ће се ваши порези повећати у будућности. Имајте на уму да је Закон о порезима и послу предвиђено да истиче до краја 2025. То значи да ће се порески разреди вратити на нивое пре него што је Конгрес усвојио закон. На пример, група од 24% ће се вратити на 28%, стопа од 32% ће се вратити на 33%, а група од 37% ће постати 39.6%.

Закон је задржао стару структуру од седам индивидуалних пореских разреда, али је у већини случајева снизио стопе. Највиша стопа је пала са 39.6% на 37%, док је група од 33% пала на 32%, група од 28% на 24%, група од 25% на 22%, а група од 15% на 12%.

Такође морате узети у обзир државне порезе. Ако се клијент пресели у другу државу, можда неће бити пореза на приход.

„Планери могу да користе софтвер који узима у обзир и пореске стопе и повраћај инвестиција заједно са годинама пореског обвезника да би помогли у планирању и пружили увид пореском обвезнику“, рекао је Лари Харис, директор пореза у компанији Парсец Финанциал. 

Делимичне конверзије. Ово је популарна стратегија. Разлог је тај што велика Ротх конверзија може гурнути клијента у виши порески разред. 

„Они у пореском разреду од 24% треба да буду посебно опрезни са овим јер је следећи разред 32%, што је једнако повећању од око 33%“, рекао је Кеван Мелцхиорре, суоснивач и управљачки партнер у Тенет Веалтх Партнерс. „Делимичне конверзије током неколико година могу помоћи у ширењу овог потенцијалног пореског залогаја.

Велика конверзија такође може значити плаћање већих премија за Медицаре део Б и Д. Део А покрива хоспитализацију и здравствену негу код куће, док је део Б за лекарске услуге, амбулантну негу и куповину медицинске опреме.

„Иако то није кршење договора, клијенти морају бити свесни тога“, рекла је Кетрин Азелес, инвестициони консултант за Цонрад Сиегел.

Ротх конверзија може чак утицати на финансирање факултета. Генерално, расподела се узима у обзир у обрачуну финансијске помоћи. 

Планирање некретнина. Закон о безбедности (назив је акроним за Подешавање сваке заједнице за унапређење пензије) захтева од ванбрачних корисника наслеђених традиционалних ИРА да расподеле сва средства у року од десет година. То може значити много веће пореске рачуне. Они ће бити још гори за оне кориснике који имају високе приходе.

Али са Ротх ИРА-ом, не плаћају се порези. „За људе који не очекују да ће им ова средства бити потребна, Ротх конверзија је одличан алат за пренос богатства деци и унуцима“, рекао је Томас Ф. Скенлон, финансијски саветник у Раимонд Јамес Финанциал Сервицес. "Ово би се могло претворити у деценије раста без пореза."

Том Таулли је слободни писац, аутор и бивши брокер. Он је такође регистровани агент, што му омогућава да заступа клијенте пред Пореском управом.