Ово би могло повећати ваше премије за Медицаре. Ево како да избегнете ИРМАА.

Ове године, ИРМАА су погодили појединце са модификованим прилагођеним бруто приходима од више од 91,000 долара, а за парове више од 182,000 долара. Уместо да плаћају стандардну годишњу Медицаре премију од 2,041.20 долара, појединци са вишим примањима плаћају од 3,006 до 7,874.40 долара. Парови могу платити дупло више.

Сваке године се накнаде за Медицаре ресетују на основу прихода које су људи пријавили две године раније. Чак и пензионери који никада нису имали проблема могу бити заслепљени ИРМАА-ом након године са необично високим примањима.

Незнање у таквим случајевима није блаженство. Људи често могу да изврше прилагођавања прихода пре краја године како би избегли праг ИРМАА, као што је продаја изгубљених инвестиција како би се надокнадили капитални добици. Смањење прихода за само пени може смањити за скоро 1,000 долара годишње Медицаре премије појединца на најнижим нивоима, и хиљаде на вишим нивоима.

Пензионери треба да пазе на потенцијалне скокове прихода. Повлачење великог дела новца са индивидуалног рачуна за пензију у одређеној години за куповину аутомобила, плаћање путовања или Ротх конверзију, може их гурнути преко ИРМАА прага.

Планирање избегавања ИРМАА требало би да почне са 60 година и да се настави сваке године јер је пореска пријава сваке године битна, каже Њупорт Бич, Калифорнија, овлашћени јавни рачуновођа Роберт Клајн. Износ прихода који старији остваре са 63 године ће одредити њихову премију када напуне 65 година, у години када многи пензионери започну Медицаре.

Када особа достигне 72 године, избегавање ИРМАА постаје теже због захтеваних минималних дистрибуција, или РМД-а, од ИРА. Много пре него што особа напуни 72 године, финансијски планери покушавају да наведу клијенте да смање билансе кроз Ротх конверзије, тако да је мања вероватноћа да ће годишњи РМД гурнути особу преко ИРМАА прага.

Сваки новац премештен из ИРА опорезује се као приход у години када се претвори. Али мале конверзије извршене током много година могу да обуздају порески удар у било којој појединачној години, а када се новац стави у Ротх, он ће бити имун на РМД-ове. Сваки повучени новац је ослобођен пореза.

То може бити двоструко важно за удовицу или удовца након што је супружник умро. Замислите пар који узима РМД након 72 године и никада не брине о ИРМАА јер су приходи од пензија, социјалног осигурања и других извора остали нешто испод прага од 182,000 долара за парове. Затим, супружник умире. Преживјели ће бити опорезовани као самац и платиће ИРМАА казне ако приход премаши 91,000 долара.

Добре вести: Људи могу поднети образац ССА-44 Управи за социјално осигурање да пријаве „догађај који ће променити живот“, као што је смрт супружника, развод или престанак рада. Ако се одобри, то ће ублажити или смањити ИРМАА за годину дана.

Један од најједноставнијих начина да се смањи приход од пензије и избегне ИРМАА је да почнете да дајете у добротворне сврхе директно из ИРА почевши од 70½ година, каже Грег Геислер, професор клиничког рачуноводства на ЦПА и Универзитету Индијана. Те дистрибуције директно у добротворне сврхе неће се рачунати као приход. У доби од 72 године, ови директни доприноси ИРА могу се рачунати као обавезна минимална дистрибуција без покретања пореза.

Тајминг је важан, каже Геислер. Да би се рачунао у РМД, добротворни допринос мора бити уплаћен пре годишњег повлачења које захтева ИРА. Ако је особа већ примила РМД за 2022., Геислер предлаже да се сачека јануар како би се дао добротворни допринос и да се урачуна у пореску годину 2023.

Пензионери често не схватају да их избор начина живота може гурнути у ИРМАА. Једна уобичајена грешка: продаја куће у лошем времену.

Клајн указује на пар који је ове године одлучио да прода свој дугогодишњи дом. Обоје су имали 63 године, година која одређује њихове премије за Медицаре у 65. години. Пар га је продао за 1.5 милиона долара и имао опорезиву добит од 600,000 долара. Тај добитак, заједно са 200,000 долара другог прихода, катапултирао их је у највиши ранг ИРМАА. Вероватно ће платити око 9,500 долара додатних Медицаре премија као резултат продаје куће.

Заснован је на једногодишњем порасту прихода, тако да након те године можда неће бити ИРМАА. Друге стамбене одлуке могу на крају довести до наплате ИРМАА из године у годину.

Финансијски планер Питер Марфи из Санта Феа, НМ, имао је клијенте који су узимали велика годишња повлачења од своје ИРА да би платили хипотеку и били погођени трошковима ИРМАА.

Марфи је предложио да продају друге инвестиције да би отплатили хипотеку. Продаја би покренула велике ИРМАА, али би то био једногодишњи хит. „Једна велика лоша година је боља од смрти за 1,000 посекотина“, каже он.

Овогодишњи губици инвестиција пружају могућности да се избегну ИРМАА.

Опорезиве дистрибуције из заједничких фондова могу покренути особу преко ИРМАА прага. Леавоод, Кан., финансијски планер Мике Врен је имао клијента са заједничким фондовима који ће вероватно стварати проблеме ИРМАА у годинама које долазе. „Продаја их би резултирала великим добицима, али њихово држање значи минско поље сваког децембра јер никада не знамо како ће дистрибуција изгледати“, каже Рен.

Клијент је ове године распродао средства, а избегао је порез на капиталну добит јер је добит надокнадио продајом других инвестиција и књижењем губитака.

Е-маил: [емаил заштићен]