Моја жена и ја имамо 70 година. Отплатили смо све, укључујући и кућу. Између моје пензије од 29,000 долара и социјалног осигурања, добијамо бруто 99,000 долара годишње прихода, што је више него довољно. Наша тренутна уштеда на нашем брокерском рачуну износи 700,000 долара. Наш индивидуални пензиони рачун (ИРА) износи 1.4 милиона долара. Наш Ротх вреди 400,000 долара. Обоје очекујемо да доживимо 90 година. У нашим годинама, да ли је прекасно за разговор са Ротом?
-Анонимни
Кратак одговор је не. Не постоји старосна граница ваше способности претворити у Рота.
Такође не постоји услов за зарађени приход за претварање у Ротх. Све док имате баланс у ИРА-и, у теорији, можете наставити да се претварате у Ротх колико год желите.
Веће питање је следеће: да ли прелазак на Ротх-а доприноси вашим циљевима за наслеђе вашег богатства?
Ово би требало да буде почетно место пре почетка Ротх стратегије конверзије без обзира на ваше године. Али то постаје посебно важно када размишљате о Ротх конверзијама док се приближавате и почнете да узимате потребне минималне дистрибуције (РМД).
Већина чланака и разговора о претварању у Ротх ће се фокусирати на године између пензионисања и узимања РМД-а. Те године могу представљати фантастичну прилику за претварање ИРА долара у Ротх. Али они нису ваша једина прилика. Одговорите на ово питање: Шта желим да се деси са мојим богатством када умрем? Одговор је у детаљима. Ево како да размислите о овој стратегији.
A финансијски саветник може вам помоћи да разумете како да управљате пореским последицама Ротх конверзије.
Аргумент против Ротх конверзије
На једном крају спектра, претпоставимо да ће сво ваше богатство бити дато вашој омиљеној добротворној организацији када умрете. Ако квалификована добротворна организација прими вашу ИРА-у када умрете, неће се плаћати порези и требало би да размислите о томе да током свог живота не претварате ниједан свој ИРА салдо у Ротх.
У том случају, прелазак на Ротх-а би био одабир плаћања пореза које иначе никада не бисте морали да платите.
Случај за Ротову конверзију
Супротан екстрем би био ако је ваш циљ да оставите све своје богатство својој деци, унуке или друге вољене особе – и да се постарају да никада не морају да брину о плаћању пореза на те доларе.
У овом случају, може се изнети аргумент за покушај да се сваки последњи долар вашег ИРА салда претвори у Ротх пре него што умрете. На тај начин, ваши корисници ће добити огроман колач без пореза, а пореска управа неће моћи да подели ни један комад. Ово можда неће резултирати највећим уштедама пореза, али би то био најбољи начин да осигурате да ваши корисници не брину о порезима.
Средина у Ротовим конверзијама
Већина људи ће завршити негде између, где претварање у Ротх може имати много смисла, али само до одређене тачке.
Ротх конверзије имају највише смисла када то можете изабрати плати порез на доходак на вашем рачуну ИРА и преместите га у Ротх у години са релативно ниским приходима. „Рођак“ је овде важна реч јер ће бити јединствена за ситуацију сваког пореског обвезника.
Питање које себи треба поставити је следеће: Да ли сам забринут да бих у неком тренутку у будућности могао да будем у вишем пореском разреду него сада?
Имајте на уму да чак и ако Конгрес не уради ништа у вези са порезима у наредне три године, пореске стопе ће се већ повећати 2026.
Ротх фактори конверзије за разумевање
Ако одлучите да Ротх конверзија помаже у постизању ваших циљева богатства, постоји неколико фактора које треба имати на уму када одлучујете колико ћете претворити у одређеној години. Су:
Колико ће се платити порез на доходак
Уопштено говорећи, што више можемо да се ширимо опорезиви приход, што ћемо платити мањи федерални порез на доходак. То је превелико поједностављење. Али то пружа полазну тачку за размишљање о томе како саставити Ротх стратегију конверзије.
У примеру представљеном у овом питању, уопштено говорећи, претварање пуних 1.4 милиона долара из ИРА-е у Ротх у једној години резултирало би више плаћених пореза него што би се те конверзије прошириле на преостали животни век пореских обвезника.
Друге пореске импликације
Федерални порез на доходак привлачи сву пажњу када се појаве Ротх конверзије. Али ваша гранична пореска стопа (износ пореза који ћете платити на следећи долар прихода) није једини разлог за разматрање.
У овом примеру, 85% пореских обвезника Социјално осигурање (највећи могући износ) је већ укључен у опорезиви приход. Али за пореске обвезнике са нижим опорезивим приходом, Ротх конверзије имају потенцијал да промене колико се социјално осигурање опорезује.
Повећање опорезивог прихода такође може променити подобност пореског обвезника за пореске кредите и одбитке. За пореске обвезнике који нису почели да траже Медицаре, премиум порески кредит може бити посебно утицајан.
Медицаре Премиум
За пореске обвезнике који навршавају 65 година или су већ стари здравствена заштита, кључно је запамтити да на износ који плаћате за Медицаре утиче ваш опорезиви приход (посебно кроз модификовани прилагођени бруто приход) и да може повећати стварну цену извршења Ротх конверзије.
Ово може бити посебно опасно јер се сваки приходни разред за Медицаре премије третира као литицу. Дакле, када једном пређете један долар преко прага, ваше премије ће у потпуности скочити на следећи ниво. Другим речима, за пени, за фунту.
Шта ако се пореска правила промене у будућности?
Често ме питају да ли сам забринут да ће Конгрес променити Ротх правила у будућности и да би се велики Ротх салдо могао испоставити као обавеза.
Мој одговор је увек исти: порески законик је написан оловком, а Конгрес може да промени шта год жели. Морамо да урадимо најбоље што можемо са информацијама које имамо и законима који су тренутно на снази.
Шта даље
Моја кристална кугла је још увек сломљена, тако да би било шта што кажем о будућим променама правила била само нагађање. Оно што знам је да је држање ИРА-е као да имате хипотеку са варијабилном стопом код пореске управе где имају могућност да промене каматну стопу на шта год желе, кад год пожеле. Увек вреди размотрити могућност да се ИРС извуче из слике претварањем ИРА долара у Ротх доларе.
Стевен Јарвис, ЦПА, је колумниста за финансијско планирање СмартАссет-а и одговара на питања читалаца о темама о личним финансијама и порезима. Имате питање на које бисте желели да добијете одговор? Емаил [емаил заштићен] а на ваше питање се може одговорити у некој будућој колумни.
Имајте на уму да Стевен није учесник платформе СмартАдвисор Матцх и да је добио накнаду за овај чланак. Извори пореских обвезника од аутора могу се наћи на ретиременттакподцаст.цом. Извори финансијског саветника од аутора доступни су на адреси ретиременттаксервицес.цом.
Пронађите финансијског саветника
Ако имате питања специфична за вашу ситуацију улагања и пензионисања, а финансијски саветник може помоћи. Проналажење финансијског саветника не мора да буде тешко. Бесплатан алат СмартАссет повезује вас са до три проверена финансијска саветника који опслужују вашу област, а ви можете бесплатно да интервјуишете мечеве својих саветника да бисте одлучили који је прави за вас. Ако сте спремни да пронађете саветника који вам може помоћи да остварите своје финансијске циљеве, започнете сада.
Планирате одлазак у пензију? Користите СмартАссетов калкулатор социјалног осигурања да добијете представу о томе како би ваше бенефиције могле да изгледају у пензији.
Кредит за фотографију: ©иСтоцк.цом/БонгкарнТханиакиј, ©иСтоцк.цом/схапецхарге
Порука Питајте саветника: Имамо 70 година, имамо 99 хиљада долара прихода од пензије, ИРА од 1.4 милиона долара и друге инвестиције. Да ли је прекасно за претварање у Ротх? појавио прво на СмартАссет Блог.
Извор: хттпс://финанце.иахоо.цом/невс/аск-адвисор-70-иеарс-олд-202905223.хтмл