Шта је супружник Ротх ИРА?
Појединци обично морају да зараде приход да би допринели а традиционални индивидуални пензиони рачун (ИРА) или Ротх ИРА. Међутим, ако сте ожењен, можете користити супружника Ротх ИРА да повећате свој потенцијал штедње за пензију - чак и ако само један супружник ради за плату.
ИРА је одличан алат за штедњу за пензију. Ови рачуни су уведени средином 1970-их као начин да се радницима помогне да штеде за пензију и смање опорезиви приход.
Стога није изненађење да морате имати приход од посла да бисте допринели - и уживали у пореским олакшицама - ИРА. Према Служба унутрашњих прихода (ИРС) правила, морате имати „опорезиву компензацију“ да бисте допринели традиционалној или Ротх ИРА.
Упркос томе, још увек постоји начин да супружници имају своје ИРА, чак и ако не раде за плату.
Кључне Такеаваис
- ИРА за супружнике је врста пензионе штедње која омогућава запосленом супружнику да доприноси на индивидуалном пензионом рачуну (ИРА) у име нерадног супружника.
- Обично појединац мора имати зарађен приход, али ИРА супружника је изузетак, дозвољавајући супружнику са зарађеним приходом да доприноси у име супружника који не ради за плату.
- Запослени супружник може дати допринос у оба ИРА-а, под условом да имају довољно зарађених прихода да покрију оба доприноса.
Разумевање супружничке ИРА
Супружничка ИРА је врста стратегије штедње за пензију која омогућава запосленом супружнику да допринесе ИРА на име нерадног супружника. Типично, појединац мора имати приход да би допринео ИРА-и, али ИРА за супружника је изузетак јер нерадни супружник може имати мали или никакав приход.
Шта се рачуна као опорезива накнада?
Постоје два начина да добијете опорезиву надокнаду: радите за некога ко вам плаћа или поседујете посао (или фарму). Опорезива накнада укључује следеће:
Следеће врсте прихода се не рачунају као опорезива накнада:
- Зарада и добит од имовине
- Интерес и дивиденде од инвестиција
- Пензија or ануитет приход
- Одложена компензација
- Приходи од одређених ортачких односа
- Сви износи које искључујете из прихода
Ваш зарађени приход мора бити једнак или већи од вашег доприноса ИРА. За 2022, можете допринети до 6,000 долара (пораст на 6,500 долара у 2023.), или 7,000 долара ако имате 50 или више година (пораст на 7,500 долара у 2023.). Дакле, да бисте дали пуни допринос, потребно вам је најмање 6,000 долара (или 7,000 долара) зарађеног прихода (који ће порасти на 6,500 или 7,500 долара у 2023.). Ако зарађујете мање, можете допринети до износа који сте зарадили.
Ако допринесете више него што вам је дозвољено, дуговаћете казну од 6% сваке године док не поправите грешку.
Ако допринесете више него што вам је дозвољено, дуговаћете казну од 6% сваке године док не поправите грешку.
Изузетак супружника ИРА
Иоу цан доприносе супружној ИРА у име супружника који нема остварени приход. Да бисте то урадили, морате имати довољно зарађеног прихода да покријете оба доприноса. Да бисте у потпуности допринели оба ИРА-а 2022. године, ваш зарађени приход би морао да буде најмање 12,000 долара, или 14,000 долара ако обоје имате 50 година или више (пораст на 13,000 долара у 2023. или 15,000 долара ако обоје имате 50 или више година) .
Имајте на уму да су ИРА индивидуални рачуни (дакле појединац у ИРА). Као такав, ИРА супружника није заједнички рачун. Уместо тога, свако од вас има своју ИРА - али само један супружник финансира обоје.
Морате бити у браку и заједно поднети документе да бисте отворили ИРА за супружнике.
Морате бити у браку и заједно поднети документе да бисте отворили ИРА за супружнике.
Да бисте искористили предност супружничке ИРА, морате бити у браку, а ваш статус пореске пријаве мора бити венчани подношење заједнички. Не можете дати супружнички допринос ИРА-и ако јесте фајл одвојено.
Предности супружничке ИРА
ИРА за супружника је одличан начин да супружник који не ради за плату уштеди за пензију. Без изузетка супружника ИРА, супружници који немају зарађени приход могли би имати проблема да пронађу начин са повлашћеним порезом да уштеде за пензију.
Ако је један супружник већ максимално искористио своје доприносе ИРА, то може бити одлична прилика за парове да побољшају своје пореске повластице пензионирање.
Ваш супружник може именује вас као корисника супружника ИРА. Али када почнете да доприносите рачуну, новац припада вашем супружнику. Ово постаје важно ако се у будућности одвојите или разведете.
ИРА супружника остаје нетакнута чак и ако супружник без зарађеног прихода почне да прима плату за рад. У овом случају, они и даље могу допринети ИРА-и, према редовним правилима ИРА-е.
Да ли је супружничка ИРА традиционална или Ротх ИРА?
Супружничка ИРА је обична ИРА основана на име супружника. Можете га поставити као било традиционална или Ротх ИРА.
Највећа разлика између две ИРА је када добијете пореску олакшицу. Са традиционалном ИРА, ти одбијте своје доприносе сада и плаћајте порез касније када узмете дистрибуцију.
Са Ротх ИРА, међутим, нема унапред пореских олакшица. Али ваше доприносе и зараде расте без пореза, а квалификоване дистрибуције су такође ослобођене пореза. Постоје и друге разлике. Испод је кратак преглед.
| Рот и традиционална ИРА: кључне разлике | ||
|---|---|---|
| одлика | Ротх ИРАс | Традиционални ИРА |
| Ограничења доприноса за 2022. и 2023. годину | 2022: 6,000 долара или 7,000 долара ако имате 50 година или више 2023: 6,500 долара или 7,500 долара ако имате 50 година или више | 2022: 6,000 долара или 7,000 долара ако имате 50 година или више 2023: 6,500 долара или 7,500 долара ако имате 50 година или више |
| Ограничења прихода за 2022. и 2023. годину | Људи са високим приходима можда неће моћи да дају доприносе | Људи са високим приходима можда неће моћи да одбију доприносе |
| Poreski tretman | Нема пореских олакшица за доприносе; повлачења су ослобођена пореза у пензији | Порески одбитак за доприносе; повлачења опорезују се као обичан приход |
| Потребне минималне дистрибуције (РМД) | Нема РМД-ова током животног века власника налога; корисници могу проширити дистрибуцију на много година | Дистрибуција мора почети са 72 године; корисници плаћају порезе на наслеђене ИРА |
Уопштено говорећи, Ротх ИРА је бољи избор ако очекујете да ћете бити на вишем нивоу пореска заграда у пензији него што си сада. Ако то учините, боље је да платите порез сада, по нижој стопи, и да уживате у повлачењу без пореза касније.
Они су такође добра идеја ако не мислите да ћете морати да узимате новац из своје ИРА. Постоје нема захтеваних минималних дистрибуција током свог живота, тако да можете напустити цео рачун вашим корисницима.
Која је граница прихода за индивидуални пензиони рачун супружника (ИРА) у 2022.?
Горња граница прихода за брачни Ротх или традиционални индивидуални пензиони рачун (ИРА) је 214,000 долара за 2022. и 228,000 долара за 2023.
Да ли морам да поднесем заједничке порезе да бих допринео ИРА-и супружника?
Да. До отворите супружничку ИРА, морате пријавити своје порезе као у браку заједно. Ово је неопходно јер се ваша пореска пријава користи да би се проверило да ли је ниво прихода одговарајући за ове инвестиционе алате са повлашћеним порезом.
Да ли новац у ИРА-и мог супружника припада мени или мом партнеру?
Након што је новац уплаћен, он припада власнику чије име је на рачуну. У ситуацији као што је развод или раздвајање, то значи да новац на рачуну припада супружнику који не остварује приходе.
Резиме
Супружник Ротх ИРА може бити одличан начин да повећате своју штедњу за пензију са повлашћеним порезом ако ваше домаћинство има само један приход. Плаћаћете порезе сада и повлачити средства без пореза касније, када можда будете у већем пореском разреду.
Такође, то може бити начин да се обезбеди одређена финансијска сигурност за супружника који ради велики део посла — али који можда неће добити финансијску надокнаду за то.
Запамтите: ИРА супружника може бити структурирана или као традиционална или као Ротх ИРА. Ако нисте сигурни која врста ИРА би више користила вама и вашем супружнику, разговарајте са поузданим лицем финансијски саветник.
Извор: хттпс://ввв.инвестопедиа.цом/вхат-ис-а-споусал-ротх-ира-4770888?утм_цампаигн=куоте-иахоо&утм_соурце=иахоо&утм_медиум=реферрал&иптр=иахоо