Које државе не опорезују накнаде за социјално осигурање?

Извор: Управа за социјално осигурање

Приходи од других пензионих програма такође могу бити предмет федералног пореза на доходак. Исплате пензија, на пример, су или у потпуности или делимично опорезиве, у зависности од тога колико је у доларима након опорезивања појединац (или њихов послодавац) уложио у уговор.

Накнаде социјалног осигурања супружника и инвалиднине социјалног осигурања прате иста основна правила као и примарни програм социјалног осигурања у томе што износ који подлеже федералном порезу на доходак (до 85%) зависи од укупног прихода пензионера. Међутим, додатни приходи од обезбеђења се не опорезују.

За оне који се питају да ли постоји било где у САД где се накнаде социјалног осигурања уопште не опорезују, одговор је технички не. Једини начин да се избегне плаћање било каквих пореза на приход од социјалног осигурања је да останете испод минималног прага прихода—на пример, коришћењем неопорезивог повлачења Ротх рачуна, квалификовани уговори о дуговечности (КЛАЦ)итд.—и/или трошење за пензију уз мали буџет. Као такви, већина људи ће вероватно морати да плаћа порезе на своје накнаде из социјалног осигурања, а пензионери у десетак држава такође ће морати да плате додатни државни порез на ове накнаде.

Опорезивање давања социјалног осигурања од стране државе

Од свих 50 држава у САД, 38 држава и Дистрикт Колумбија не наплаћују порез на давања социјалног осигурања. Од овог броја, девет држава — Аљаска, Флорида, Невада, Њу Хемпшир, Јужна Дакота, Тенеси, Тексас, Вашингтон и Вајоминг — не наплаћују државни порез на доходак, укључујући приход од социјалног осигурања.

Испод је листа од 12 држава које наплаћују порез на давања социјалног осигурања поврх федералног пореза, са детаљима о пореској политици сваке државе.

• Цолорадо: Приходи од социјалног осигурања примљени у Колораду биће опорезовани по паушалној стопи од 4.55%. Пензионери од 55 до 64 године могу одбити до 20,000 долара прихода за пензију, што укључује Исплате социјалног осигурања, док они од 65 или више година могу одбити до 24,000 долара. За брачне парове, сваки супружник може да искористи овај одбитак. Почевши од 2022 пореска година, као део ревизије пореског закона коју су донели законодавци Колорада у јуну 2021. године, становници ће моћи да одбију све федерално опорезиве бенефиције социјалног осигурања.
• Конектикат: Стопа пореза на приход од социјалног осигурања у Конектикату креће се од 3% до 6.99%. У зависности од свог АГИ и статуса пријаве, пензионери могу да одбију већину или све своје бенефиције. Конкретно, корисници неће плаћати државне порезе на своје бенефиције ако је њихов АГИ мањи од 75,000 УСД (сингле филер) или 100,000 УСД (венчани подношење заједнички). Изнад ових прагова, 75% исплата социјалног осигурања и даље је ослобођено пореза.
• Канзас: У Канзасу, давања социјалног осигурања се опорезују по истој стопи као и сви други облици прихода, са пореском стопом у распону од 3.1% до 5.7%. Међутим, пензионери са АГИ до 75,000 долара ослобођени су плаћања државних пореза на приход од социјалног осигурања, без обзира на њихов статус пријаве.
• Минесота: Минесота користи исте прагове као и савезна влада за одређивање колики део бенефиција социјалног осигурања пензионера треба да се опорезује. Поред тога, они који дугују порезе на своје бенефиције могу искористити одузимање социјалног осигурања у Минесоти како би осигурали делимични одбитак. У 2021., појединачни подносиоци захтева и парови који подносе захтев заједно могу да изузму до 4,130 долара и 5,290 долара, респективно, својих федерално опорезивих бенефиција из свог прихода у Минесоти. Ово није доступно за становнике са вишим примањима. Појединци и парови који подносе пријаве заједно са АГИ од најмање 62,710 долара и 80,270 долара, респективно, квалификују се само за делимично изузеће, док они са приходима изнад 83,360 и 106,720 долара, респективно, не испуњавају услове. Порез на приход од социјалног осигурања у Минесоти креће се од 5.35% до 9.85%.
• Миссоури: Иако стопа пореза на доходак социјалног осигурања у Мисурију може бити чак 5.4%, распон такође иде и до 0%. Самци и парови који подносе захтев заједно који имају 62 године и више са АГИ мањим од 85,000 долара и 100,000 долара, респективно, моћи ће у потпуности да одбију своје бенефиције из социјалног осигурања. Они у вишим приходним разредима и даље могу да се квалификују за делимични одбитак.
• Монтана: У Монтани, стопа пореза на доходак социјалног осигурања креће се од 1% до 6.9% за пореску годину 2021, с тим да је највиша гранична пореска стопа смањена на 6.75% почевши од 2022. године. Баш као и са савезним порезом, пензионери са АГИ мањим од 25,000 долара (појединачна пријава) или 32,000 долара (заједничка пријава у браку) неће бити подложни порезу на своје бенефиције социјалног осигурања. Ово није случај за становнике са вишим приходима. Монтана користи другачији метод од савезне владе да израчуна износ који неко дугује (образац за државни порез даје радни лист).
• Небраска: Стопа пореза на приход од социјалног осигурања у Небраски креће се од 2.46% до 6.84%. Појединци и парови који подносе пријаве су изузети од опорезивања својих бенефиција из социјалног осигурања ако су њихови АГИ мањи од 44,460 долара и 59,960 долара, респективно. Поред тога, Небраска постепено укида опорезивање бенефиција према новом државном закону, који је почео у пореској години 2021., при чему корисници добијају 5% смањења пореза на своје социјално осигурање. Смањење ће расти у корацима на 50% до 2025. године, када ће државни законодавци гласати о томе да ли да укину порез на накнаде до 2030. године. 
• Нев Мекицо: Нови Мексико опорезује приходе од социјалног осигурања по стопи од 1.7% до 5.9%. Као и Монтана, Нови Мексико користи исте прагове као и савезна влада за изузеће становника са нижим приходима. За виши доходовни разред, накнаде социјалног осигурања се сматрају истим као и други облици прихода за пореске сврхе. Међутим, самохрани подносиоци захтева и парови који заједно поднесу 65 и више година са АГИ до 28,500 долара и 51,000 долара, респективно, могу одбити до 8,000 долара прихода, што укључује исплате социјалног осигурања.
• Род Ајланд: Род Ајленд опорезује приходе социјалног осигурања по стопи од 3.75% до 5.99%. Међутим, држава неће опорезовати бенефиције пензионера који су из пуна старосна граница за пензионисање (тј. 66–67 година, у зависности од године рођења) и зарадите АГИ мањи од 86,350 УСД (појединац) или 107,950 УСД (заједно у браку).
• Утах: Са пореском стопом од 4.95%, Јута прати Минесоту као једину другу државу која користи исту формулу као и савезна влада за одређивање колики део бенефиција социјалног осигурања пензионера треба да се опорезује. Међутим, од 2021. Јута нуди делимичну или пуни кредит о опорезивим давањима. Појединци и парови који подносе пријаве заједно са АГИ-ом од мање од 30,000 долара и 50,000 долара, респективно, имају право на пуни порески кредит на свој приход. Они са вишим примањима и даље могу добити делимичну пореску олакшицу, при чему се кредит смањује за 2.5 цента за сваки долар изнад претходно наведених граница прихода.
• Вермонт: У Вермонту, појединачни подносиоци захтева са АГИ до 45,000 долара имају право на потпуно ослобађање од државног опорезивања својих бенефиција социјалног осигурања, док они који зарађују од 45,001 до 54,999 долара и даље се квалификују за делимично изузеће. За парове који подносе заједнички захтев, потпуно изузеће се примењује за оне са АГИ до 60,000 долара и постепено се укида за оне са приходима у распону од 60,001 до 69,999 долара. За појединачне подносиоце захтева и парове који заједно зарађују најмање 55,000 долара, односно 70,000 долара, бенефиције се у потпуности опорезују по државној стопи од 3.35% до 8.75%.
• Вест Виргиниа: Пореске стопе Западне Вирџиније на приход од социјалног осигурања крећу се од 3% до 6.5%. Међутим, Западна Вирџинија полако укида државне порезе на доходак на давања социјалног осигурања за становнике са нижим приходима. За пореску годину 2021., самци и парови који подносе пријаве заједно и зарађују до 50,000 долара и 100,000 долара, респективно, могу одбити 65% својих бенефиција социјалног осигурања од свог државног прихода. Ово је порасло на 100% у 2022. Пензионери са АГИ изнад тих прагова ће и даље имати порез на бенефиције на основу федералног модела.

Да ли су државе које опорезују бенефиције социјалног осигурања горе за пензионере?

Укључивање бенефиција социјалног осигурања у опорезиви приход не чини државу скупљим местом за пензионисање. Према Центру за економска истраживања и информације Мисурија, од XNUMX четврт (К3) 2021. године, док четири државе које опорезују давања социјалног осигурања имају изразито високе резултате индекса трошкова живота, преосталих осам спада у две групе са најнижим бодом. Канзас је, посебно, имао други најнижи резултат у САД, после Мисисипија.

Обрнуто је такође тачно, јер државе које не наплаћују порез на социјално осигурање нису сама по себи места за живот која су повољнија за порез. Када државна влада не остварује приход из једног потенцијално опорезивог извора, обично то надокнађује другим облицима опорезивања.

На пример, док Тексас не наплаћује државу порез на доходак уопште (чиме се искључује порез на доходак социјалног осигурања), у великој мери се ослања на порезе из разних других извора, укључујући порезе на осигурање; порези на грех на мешана пића, дуванске производе и машине на кованице (тј. слот машине); и порези на моторна горива.

Друге државе које не остварују приход од прихода социјалног осигурања — као што су Арканзас, Калифорнија, Луизијана и Њујорк — имају неке од највиших стопа пореза на приход и/или промет у САД

Додатни фактори које треба узети у обзир при одабиру државе за пензију: Трошкови живота је важан, али укупни резултат не даје најјаснију слику о томе које су државе заправо најприступачније. На пример, док је Конектикат најскупља држава са порезом на социјално осигурање за живот и има 43. највишу оцену трошкова живота у САД, цена становања је знатно скупља у 40. укупно најскупљој држави, Њу Џерси .

Оно што би могло бити приступачно место за живот за једну особу, можда није за некога са другачијим финансијским околностима. Други важни фактори које треба имати на уму укључују стопу криминала, климу и близину пријатеља и чланова породице.

Резиме

Иако ниски порези не би требало да буду једини мотивациони фактор при одлучивању о дугорочном боравку, ипак треба да будете свесни које порезе наплаћује локална самоуправа како не бисте били ухваћени неспремни када вам следећи порески рачун стигне. Државни порези на Приходи од социјалног осигурања могу значајно одузети ваш приход од пензије. Планирајте свој буџет у складу са тим ако намеравате да се пензионишете у једној од 12 држава које их намећу. То је речено, будите сигурни да такође истраживање које друге трошкове и порезе ћете плаћати на сваком месту које разматрате, како бисте били сигурни да најбоље одговарате својим финансијским околностима.