Нова италијанска правила за ВАСП

Како се каже, "боље касније него икад". Чини се да ово посебно важи за Италијанска уредба о пружаоцима услуга виртуелне имовине (ВАСП), који ће регулисати пословање компанија и појединаца који нуде крипто услуге италијанским купцима.

Дуго очекивани декрет 

Прошле су скоро четири године од израде нацрта такве уредбе, која је била подвргнута јавној расправи у првим месецима 2018. године (консултације су завршене 16. фебруара 2018. године).

Ове недеље је италијанско Министарство економије (МЕФ) коначно одобрило дуго очекивану Уредбу, иако је тек требало да буде званично објављена. Уредба ВАСП-а отклања неке упите и недостатке о ВАСП-има који пружају своје услуге у Италији. Предвиђено је оснивање а ВАСП регистар чува надлежни орган Италије (ОАМ – Органисмо Агенти е Медиатори) и усклађује италијански правни оквир са препорукама за спречавање прања новца издаје ГАФИ/ФАТФ на међународном нивоу. 

Укратко о италијанској ВАСП уредби

Уредба о ВАСП је свакако суштинска компонента укупног правног и регулаторног оквира који италијански законодавац гради око криптовалута и позива на пажљиво испитивање нових обавеза којима ће ВАСП бити изложени.

Као утеху, вреди од самог почетка истаћи да је ВАСП декрет не уводи никакве материјалне захтеве у сврху регистрације анд, према томе, неће представљати значајне препреке перформансама ВАСП услуга у Италији. Ипак, ВАСП декрет ће наметнути скуп обавеза извештавања које ће имати материјални утицај на ВАСП.

Ово је савршено у складу са самим циљем ВАСП регистра, који је замишљен у сврху информисања и извештавања. Не само да ће ОАМ редовно примати извештаје од ВАСП-а, већ ће и морати сарађују са другим италијанским властима (нпр. МЕФ, италијанска финансијска обавештајна јединица, Банка Италије, италијанска фискална полиција, итд.) преносећи тим властима, у одређеним околностима иу циљу олакшавања вршења својих овлашћења, било коју информацију и документ прикупљен у вези са вођењем ВАСП регистра.

Са становишта ВАСП-а, стога, Уредба ВАСП-а се у великој мери своди на њен оперативни утицај и стога на потребу да се припреми за испуњавање обавеза извештавања ОАМ-у, као и за испуњавање обавеза италијанске АМЛ.

Који је обим нових правила?

Нова правила ће се примењивати на услуге које се обављају у односу на било коју „виртуелну валуту“, који је према италијанским законима дефинисан као било који дигитални приказ вредности, који није издат или гарантован од стране централне банке или јавног органа, није нужно повезан са фиат валутом, који се користи као средство размене за куповину добара и услуга или за улагање сврхе и преносе, чувају и тргују електронским путем.

Дефиниција виртуелне валуте је већ била укључена у италијанску уредбу о спречавању прања новца, која је наметнула примену Италијанске обавезе против прања новца према „пружаоцима услуга у вези са коришћењем виртуелних валута“ (нпр. крипто размене или сличне платформе, итд.) и „провајдери новчаника чувара“, у складу са Директивом ЕУ о АМЛ.

Поред захтева за спречавање прања новца предвиђених италијанском Уредбом о спречавању прања новца, ВАСП ће сада морати да се придржавају обавеза регистрације и извештавања које су уведене Уредбом о ВАСП да би обављале своје услуге у Италији.

Како ће ВАСП регистар функционисати?

Само ВАСП-има који буду уписани у ВАСП регистар биће дозвољено да нуде услуге везане за виртуелне валуте или кастоди новчанике у Италији.

За ВАСП основана као правна лица, једини услов за упис у регистар ВАСП је да имају регистровану и административну канцеларију у Италији или, у случају ентитета ЕУ, италијанску филијалу (стабилне организзазионе).

ОАМ ће морати да успостави ВАСП регистар у року од 90 дана ступања на снагу Уредбе ВАСП (тј. до маја 2022. године, под претпоставком да ће Уредба о ВАСП бити објављена у наредних неколико недеља).

Регистар ВАСП ће бити јавно доступан и биће објављени следећи подаци:

• идентификациони подаци ВАСП;
• порески идентификациони број или ПДВ број (ако постоји);
• информације о врсти услуга које се нуде купцима;
• адресу физичких канцеларија које се користе за обављање посла (укључујући све банкомате) и/или веб адресу која се користи за пружање услуге.

ВАСП ће морати да пренесу електронску комуникацију ОАМ-у да би били уписани у ВАСП регистар.

ОАМ ће проценити да ли су обавештење и документација потпуни и у складу са примењивим захтевима, и одобриће или одбити пријаву у року од 15 дана од датума када је обавештење поднето.

Које су то услуге које ВАСП могу да обављају у Италији?

Уредба о ВАСП даје опис различитих врста услуга у вези са виртуелним валутама које ВАСП смеју да обављају. Иако је таква листа услуга дата само у сврху ОАМ обавештења, она је посебно релевантна како би се даље дефинисао обим примене ВАСП Уредбе.

Према Уредби ВАСП, ВАСП-и који се пријављују за регистрацију у Регистру ВАСП може понудити једно или више оф следеће услуге:

• услуге које су инструменталне за коришћење и размену виртуелних валута и/или њихову конверзију из или у фиат валуте или дигиталне репрезентације вредности (укључујући валуте које се могу конвертовати у друге виртуелне валуте);
• услуге које се односе на издавање или понуду виртуелних валута;
• услуге у вези преноса и пребијања виртуелних валута;
• било коју другу услугу која је инструментална за куповину, трговину или посредовање у размени виртуелних валута (нпр. извршење, пријем, пренос налога у вези са виртуелним валутама у име трећих лица, пласман виртуелних валута, саветовање о виртуелним валутама);
• услуге чувара новчаника.

Издавање виртуелних валута не би требало само по себи да изазове обавезу уписа у ВАСП регистар, осим ако издавалац истовремено обавља једну или више услуга у вези са виртуелним валутама и/или услугама кастоди новчаника у пословном смислу иу име свог купаца.

Које податке треба пријавити ОАМ-у?

ВАСП ће морати да саопштавају ОАМ-у, на кварталној основи, релевантне идентификациони подаци сваког купца (презиме и име, место и датум рођења, пребивалиште, порески идентификациони број / ПДВ број (ако постоји), подаци идентификационог документа).

Поред тога, ВАСП ће морати да пренесу податке о трансакцијама сваког клијента узимајући у обзир све услуге које обавља ВАСП (тј. укупан салдо, број и вредност трансакција фиат-на-крипто или крипто-фиат трансакција, број крипто-на-крипто трансакција, крипто и фиат приливи/одливи).

Који је пут напред?

Ако се погледају строги захтеви за ауторизацију који се примењују на ВАСП-ове у другим европским земљама, ВАСП декрет не мења игру (срећом за све оне потенцијалне ВАСП-е који желе да започну свој посао у Италији… као и за оне који већ послују овде) . Сигурно, успостављање ВАСП регистра био је неопходан корак напред у комплетирању италијанског регулаторног оквира.

Међутим, Уредба ВАСП ће имати значајан оперативни утицај у погледу обавеза кварталног извештавања ОАМ-у, пошто би поштовање таквих обавеза могло довести до значајних питања са практичног становишта. Његову релевантност, како је речено, с правом треба сагледати у овој перспективи. Поред тога, ВАСП-и регистровани у ВАСП регистру ће морати да успоставе интерне процедуре за испуњавање обавеза италијанске АМЛ.

Гледајући унапред и узимајући у обзир предстојеће регулаторне реформе ЕУ (посебно предлог уредбе о МиЦА који ће немилосрдно повлачити прекретницу између „пре” и „после”), могло би доћи до проблеми са координацијом између италијанских правила (укључујући обавезе извештавања) и захтева за овлашћење који су наведени у МиЦАР-у (пошто МиЦАР неће нужно – упркос својој природи – избрисати тренутна национална правила).

Добра вест је на крају да, за разлику од других земаља, Италија не затвара своја врата за крипто пословање и прилично је вољан да успостави отворено и транспарентно регулаторно окружење за обављање ових услуга италијанским клијентима.

Аутори:

Франческо Дањино, Анђело Месоре – Лексија Аввокати (ввв.лекиа.ит)