An индивидуални пензијски рачун, који се чешће назива ИРА, је добро место за уштеду за пензију. Међутим, када достигнете одређену старост, мораћете да почнете да скидате минимални износ са свог налога сваке године, који се зове обавезна минимална дистрибуција (РМД). РМД табела коју пружа ИРС може вам помоћи да схватите колико би требало да повучете. Овај водич ће вас провести кроз како да користите РМД табелу, објасниће шта то значи за вашу пензију и разговарати о томе шта се дешава ако не постигнете потребну минималну дистрибуцију за дату годину. Ако имате питања о управљању својим новцем у пензији, размислите о разговору са а финансијски саветник.
ИРА табела минималне дистрибуције (РМД) за 2023
Старосна граница за повлачење са рачуна за пензионисање повећана је 2020. године на 72 године са 70.5. Закон СЕЦУРЕ 2.0 је, међутим, подигао старосну границу за РМД на 73 године за оне који напуне 72 године 2023. Према томе, ваш први РМД морате узети до 1. априла године након које навршите 72 године (73 у 2023). Након тога, ваше РМД морате положити до 31. децембра сваке године. Ако то не учините, то значи казну од 50% потребног РМД-а. Пензионери могу без казне повући више од РМД.
Ево табеле РМД за 2023. на основу Униформ Лифетиме Табле Пореске управе, која је најраширенија табела (то је табела 3 на страни 65). Пореска управа има и друге табеле за власнике рачуна и кориснике пензионих фондова чији су супружници много млађи.
Потребне минималне дистрибуције од ИРА-е старост Период дистрибуције у годинама72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 109 3.7 110 3.5 111 3.4 112 3.3 113 3.1 114 3.0 115 2.9 116 2.8 117 2.7 118 и преко 2.5. Како израчунати свој РМД
Дакле, како можете да схватите колико треба да извадите на основу горње табеле? Ево како извршити прорачун:
Одредите стање на вашем ИРА рачуну.
Пронађите своје године на табели и забележите број периода дистрибуције.
Поделите укупно стање на вашем рачуну са периодом дистрибуције. Ово је ваша потребна минимална дистрибуција.
Побрините се да то урадите за све традиционалне ИРА које имате на своје име. Када саберете све потребне минималне дистрибуције за сваки од ваших налога, можете узети тај укупан износ из било ког од ваших ИРА. Не морате да узимате минималну дистрибуцију са сваког рачуна све док се укупан новац који повучете зброји.
Ово се односи само на традиционалне ИРА, не Ротх ИРАс. Имајте на уму да се горња табела РМД такође не односи на вас ако имате супружника који је једини корисник ваше ИРА и који је више од 10 година млађи од вас.
Зашто РМД постоје?
Можда ћете се запитати зашто постоји обавезна минимална дистрибуција за вашу ИРА. На крају крајева, то је ваш новац, па зашто не можете да га скинете са свог рачуна својим темпом? Одговор на ово питање је исти као и на многа питања када су у питању финансијска питања: пореза.
Не плаћате порез на новац у вашој ИРА-и када га уложите. Уместо тога, плаћате порез када повучете средства у пензији. Новац ће се опорезовати у складу са вашим тренутним пореским разредом. Ово је корисно ако сте у пензији у нижем пореском разреду него што сте били када сте први пут зарадили новац.
Ако бисте сав свој новац оставили у ИРА-и, он би на крају постао квалификован да буде прослеђен као наследство и можда би завршио неопорезован. Потребна минимална дистрибуција приморава вас да узмете нешто новца док се још може опорезовати.
Шта ако не постигнете потребну минималну количину за дистрибуцију?
Мораћете да платите прилично значајну пореску казну ако не узмете минималну расподелу. Платићете пореску стопу од 50% на потребан новац који није повучен. Дакле, ако имате 78 година и имате ИРА стање од 100,000 УСД, ваш РМД за годину би био 4,545.45 УСД (што се израчунава тако што се ваше стање подели са годинама дистрибутивног периода у горњој табели).
Међутим, постоје кораци које можете предузети да поправите пропуштени рок за РМД. Први корак је да исправите своју грешку тако што ћете узети РМД износ који раније нисте успели да узмете. Затим морате да обавестите пореску управу о својој грешци тако што ћете поднети пријаву ИРС Форма КСНУМКС и приложити писмо у коме се објашњава зашто нисте успели да преузмете тражено повлачење. Пореска управа ће размотрити укидање казненог пореза због „разумне грешке“, која може укључивати болест, промену адресе или погрешан савет о вашој дистрибуцији.
Закључак
Ако имате ИРА, можда покушавате да одложите узимање новца из њега што дуже можете како би ваше инвестиције могле да зарађују камате. Али мораћете да направите потребне минималне дистрибуције. Закон СЕЦУРЕ 2.0 подигао је старосну доб за РМД на 73 године. Табела РМД, приказана изнад, наводи минималну потребну дистрибуцију за ваш узраст. Потребне минималне расподеле постоје како би се спречило да пензионери никада не изнесу новац, чиме би се омогућило да средства прођу, неопорезована, као наследство.
Савети за пензију
Финансијски саветник вам може помоћи да се бринете о својим финансијама када сте у пензији. Бесплатан алат СмартАссет повезује вас са до три проверена финансијска саветника који опслужују вашу област, а ви можете бесплатно да интервјуишете мечеве својих саветника да бисте одлучили који је прави за вас. Ако сте спремни да пронађете саветника који вам може помоћи да остварите своје финансијске циљеве, започнете сада.
Поред новца у вашој ИРА, требало би да рачунате и за социјално осигурање. Да бисте сазнали колико можете очекивати да добијете од владе сваке године, користите нашу Калкулатор социјалног осигурања.
Ако желите да поставите и планирате своје циљеве пензионисања, СмартАссетов калкулатор за пензионисање може вам помоћи да схватите колико ћете морати да уштедите да бисте се удобно пензионисали.
Кредит за фотографију: ©иСтоцк.цом/ЈохнниГреиг, ©иСтоцк.цом/пспхотограпх, ©иСтоцк.цом/скинесхер
Порука ИРА табела минималне дистрибуције (РМД) за 2023 појавио прво на СмартАссет Блог.
Извор: хттпс://финанце.иахоо.цом/невс/ира-рекуиред-минимум-дистрибутион-рмд-143945392.хтмл